Boni und Provisionen verwalten

Ergebnis

Ein Bonus- und Provisionsvertrag wird erstellt. Ein oder mehrere Vorschüsse sowie eine Schlussabrechnung werden berechnet und für den/die Empfänger ausgeführt.

Die Vorschuss- und Schlussabrechnungen von B/P-Verträgen bewirken, dass automatisch Rechnungen über die Batchauftragserfassung in M3 erstellt werden. Diese Rechnungen können Gutschriften, Lastschriften oder null sein. Der Bonus oder die Provision kann entweder nach Ablauf des Vertrags oder im Voraus vor dem Enddatum des Vertrags abgerechnet werden.

Bevor Sie beginnen

• Bonus/Provision wird in "Settings – Bonus & Provision" (CRS724) aktiviert.
• In "Settings – Batchaufträge" (OIS278/E) wird Quelle 5 = "Kredit für Bonus und Provision" aus (OIS415) angegeben.
• Bonus/Provision wird in "Kunde. Öffnen" (CRS610/H) für den in einen B/P-Vertrag einbezogenen Kunden aktiviert.
• Artikel, die Einfluss auf den Bonus/die Provision haben können, werden in "Artikel. Öffnen" (MMS001/H) als auszahlend oder generierend definiert.
• Bei der Auftragserfassung verwendete Kundenauftragstypen werden in "Kundenauftragstyp. Öffnen" (OIS010/I) als auszahlend oder generierend für Boni/Provisionen definiert.
• Für den Bonus/die Provision werden Rückstellungskonten für die Bilanz und die Erfolgsrechnung definiert. Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Buchungsdefinition. Einstellen" (CRS395) für Buchungsvorgang OI20, Buchungstypen 181–184.
• Wenn der B/P-Vertrag in einer anderen als der Landeswährung verarbeitet wird, müssen Konten für die Währungsanpassung definiert sein. Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Buchungsdefinition. Einstellen" (CRS395) für Buchungsvorgang OI20, Buchungstypen 301-302.
• Aktive B/P-Verträge werden erstellt (d. h. es gibt Verträge mit Status 20 und 30). Der Vertrag muss Kunden, Artikel und Empfänger enthalten. Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Bonus-/Provisionsvertrag. Öffnen" (OIS412). Das Rechnungsdatum des Kundenauftrags muss innerhalb der Gültigkeitsperiode des Vertrags liegen, um Einfluss auf B/P-Verträge zu haben.
• Zum Gutschreiben des Vorschusses und zur Schlussabrechnungen verwendete Kundenaufträge werden in "Kundenauftragstyp. Öffnen" (OIS010) in die Kundenauftragstypentabelle eingegeben. Für Bonus und Provision können entweder separate KA-Typen oder ein gemeinsamer KA-Typ verwendet werden. Die Kundenauftragskategorie für diese KA-Typen muss 9 (Vorschuss und Schlussabrechnungen) sein. Diese KA-Typen werden dann in "Settings - Bonus & Provision" (CRS724) definiert.
• Die als Auftragspositionen beim Gutschreiben und bei der Abrechnung verwendeten Artikelnummern werden in "Artikel. Öffnen" (MMS001) eingegeben. Für Bonus und Provision müssen zwei verschiedene Artikelnummern verwendet werden. Diese werden in "Settings – Bonus & Provision" (CRS724) eingegeben.

Führen Sie folgende Schritte aus

1. B/P-Vertrag eingeben

   Für Boni und Provisionen werden dieselben M3-Routinen verwendet, wodurch Boni und Provisionen mit denselben Programmen verwaltet werden können. Boni und Provisionen können jedoch getrennt werden, was Verträge, Artikel, Statistiken und interne Rückstellungen im Hauptbuch betrifft.

   B/P-Verträge können für einen Standort oder für eine ganze Division gültig sein. Wenn bei der Erfassung eines Vertrags kein Standort angegeben wird, gilt der Vertrag für alle Standorte innerhalb einer Division.

   B/P-Verträge können in verschiedene Typen aufgeteilt werden. Die Typen 1–8 sind für Provisionsverträge und Typ 9 ist für Bonusverträge bestimmt.

   B/P-Verträge werden in "Bonus-/Provisionsvertrag. Öffnen" (OIS412) eingegeben. Der Benutzer definiert, welche Kunden und Artikel mit den Vertrag verbunden werden, und die Kunden können sogar Handelsbeziehungen sein. Bei der Fakturierung wird ein Bonus/eine Provision beeinflusst, wenn sowohl der bestellende Kunde als auch der bestellte Artikel vom Vertrag abgedeckt sind. Wenn eine Handelsbeziehung verwendet wird, prüft das Programm, ob der Kunde zu einer Handelsbeziehung gehört, die einen gültigen B/P-Vertrag hat.

   Die Bonus-/Provisionsempfänger werden bei der Auftragserfassung aus folgenden Programmen und in folgender Reihenfolge abgerufen:

   1	"Kundenauftrag. B/P-Empfänger verbinden" (OIS400) Der Empfänger, der manuell mit Option 19 = B/P-Empfänger oder Option 9 in der Bildsequenz in "Kundenauftrag. Öffnen" (OIS100) eingegeben wird. Empfänger, die bei der Auftragserfassung manuell eingegeben wurden, erhalten höchste Priorität.
   2	"Bonus-/Provisionsvertrag. Öffnen" (OIS412)
   3	"Bonus-/Provisionskundentabelle. Kunden verbinden" (OIS408)
   4	"Bonus-/Provisionskundentabelle. Öffnen" (OIS407)
   5	Kundennummer aus dem Kundenauftrag, wenn Vertragstyp 9 = Bonusvertrag verwendet wird

   Die Fakturierung hat Einfluss auf den Generierungswert und den Zahlungsbetrag des Bonus-/Provisionsvertrags. Jeder B/P-Vertrag kann einen oder mehrere Bonus-/Provisionsempfänger haben, aber eine Auftragsposition beeinflusst nur einen Empfänger pro B/P-Vertrag.

   • Währung eingeben

     Ein Bonus-/Provisionsvertrag kann verschiedene Währungen haben. Ungeachtet der Währung werden alle Verkäufe in die Vertragswährung umgerechnet. Vorschusszahlungen und Abrechnungen basieren ebenfalls auf der Vertragswährung.

   • Rückstellungen eingeben

     In jeden B/P-Vertrag wird ein Prozentsatz für Rückstellungen eingegeben, der verwendet wird, wenn der Empfänger mit dem Zahlungsbetrag einer Auftragsposition aktualisiert wird. Der Rückstellungsbetrag wird bei der Fakturierung in der Bilanz und in der Erfolgsrechnung im Hauptbuch gespeichert.

     Rückstellungen erlauben eine fortlaufende Überwachung von abgegrenzten Forderungen und Kosten für einen Bonus/eine Provision. Bei der Berechnung von Vorschusszahlungen und Schlussabrechnungen werden die rückgestellten Beträge mit den im Voraus gezahlten oder abgerechneten Istbeträgen abgeglichen. Rückstellungen werden in "Bon/Prov-Vertrag. Rückstellungen eingeb." (OIS414) erfasst.

   • B/P-Prozentsatz eingeben

     Prozentsätze, die für die Berechnung eines Bonus/einer Provision verwendet werden, können in aufsteigender Staffelung gemäß dem erreichten Generierungswert erfasst werden.

     Beispiel:

     Generierungswert – Nettogewicht	Prozentsatz
     1000	3
     2000	5

     Angenommen, Kundenauftragspositionen wurden fakturiert und das Nettogewicht liegt zwischen 1.000 und 1.999 innerhalb der Vertragsperiode (jährlich). Der Empfänger hat ein Anrecht auf 3 Prozent des aufgelaufenen Zahlungsbetrags. Ein Nettogewicht von 2.000 und mehr ergibt einen Bonus von 5 Prozent. Wenn das Nettogewicht unter 1.000 innerhalb der Periode liegt, wird kein Bonus gewährt.

2. B/P-Verträge überwachen

   In der folgenden Abbildung wird gezeigt, wie ein B/P-Vertrag durch eine Rechnung aktualisiert wird.

   

   Die für die Berechnung eines Bonus/einer Provision verwendeten Zahlen werden generiert, wenn eine fakturierte Auftragsposition mit aktiven B/P-Verträgen übereinstimmt. Das Rechnungsdatum muss innerhalb der Gültigkeitsperiode des Vertrags liegen. Der Zahlungsbetrag und/oder der Generierungswert des Empfängers werden durch Kundenauftragspositionen aktualisiert. Anhand von "Settings – KA-Fakturierung" (CRS722) wird definiert, wann der Bonus bzw. die Provision aktualisiert wird.

   Eine fakturierte Kundenauftragsposition kann mehrere B/P-Verträge beeinflussen, aber nur ein Empfänger pro B/P-Vertrag wird beeinflusst.

   Die Kunden werden bezüglich des B/P-Vertrags wie folgt validiert:

   • Der B/P-Vertrag muss für den Kunden in "Kunde. Öffnen" (CRS610) erfasst sein.
   • Die Kundennummer muss in "Bonus-/Provisionskundentabelle. Kunden verbinden" (OIS408) in die Kundentabelle des B/P-Vertrags eingegeben sein.
   • Die Kundennummer muss in einer Handelsbeziehung enthalten sein, die in "Handelsbeziehung. Kunde verbinden" (OIS039) in den Bonus-/Provisionsvertrag eingegeben wurde.

   Die Artikel werden bezüglich des B/P-Vertrags wie folgt validiert:

   • Die Artikelnummer der Auftragsposition muss auszahlend oder generierend sein.
   • Die Artikelnummer muss in "Bonus-/Provisionsartikeltabelle. Artikel verbinden" (OIS406) in die Artikeltabelle des B/P-Vertrags eingegeben sein.
   • Wenn in "Bonus-/Provisionsvertrag. Öffnen" (OIS412) zwei Artikeltabellen für den B/P-Vertrag angegeben sind, muss die Artikelnummer in beiden Tabellen enthalten sein.

   Die Kundenauftragspositionen, die eine oder mehrere Zahlungsbeträge des Bonus-/Provisionsvertrags betreffen, sind dauerhaft im Hauptbuch reserviert. Die Berechnung der Reservierung erfolgt basierend auf dem definierten Prozentsatz für den Empfänger und dem Zahlungsbetrag der Auftragsposition. Die Rückstellungen werden verbucht, wenn weitere Rechnungen verbucht werden.

3. Vorschüsse bearbeiten

   Zum Berechnen eines Vorschusses oder einer Abrechnung können entweder fakturierte oder bezahlte Beträge verwendet werden. Bezahlte Beträge sind die Werte der Rechnungen, die vollständig bezahlt wurden. Dies wird in "Settings – Bonus & Provision" (CRS724) mithilfe des Parameters "Bezahlte Rechnungen prüfen" festgelegt.

   • Vorschläge für Bonus-/Provisionsvorschuss berechnen

     Es ist möglich, einen Vorschussvorschlag zu erstellen, bevor ein Vorschuss gutgeschrieben und in die Finanzbuchhaltung übertragen wird. Der Vorschlag kann dann manuell angepasst werden. Nach der Anpassung kann der Vorschuss den Empfängern gutgeschrieben werden.

   • Bonus-/Provisionsvorschuss berechnen und gutschreiben

     Jeder Bonus/Provisionsvertrag legt fest, ob für den kumulierten Bonus-/Provisionsbetrag ein Vorschuss gutgeschrieben werden muss. Die Vorschussbeträge werden in der Vertragsperiode mit einer definierten Häufigkeit gutgeschrieben. Sie können entweder mit einem festen Prozentsatz des kumulierten Zahlungsbetrags für die Periode oder mit einem dynamischen Prozentsatz für den prognostizierten generierenden Wert des Empfängers gutgeschrieben werden (siehe nachstehender Vergleich). Die Vorschussbeträge werden anhand des kumulierten Zahlungsbetrags berechnet.

   • Bonus-/Provisionsvorschussmethode

     Es gibt zwei Methoden zur Berechnung von Vorschussbeträgen. Eine Methode verwendet einen festen Prozentsatz und die andere einen dynamischen Prozentsatz. Der Prozentsatz wird für jeden B/P-Vertrag definiert.

     Diese beiden Methoden werden in der nachstehenden Tabelle verglichen.

     	Methode für festen Vorschuss	Beispiel	Methode für dynamischen Vorschuss	Beispiel
     Prognostizierter Generierungswert	Nicht verwendet	0	Gemäß dem letzten Datum in der Vorschussperiode oder dem aktuellen Datum innerhalb der Periode. Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Bonus-/Provisionsvertrag. Status ändern" (OIS410).	50239,00
     Prozentsatz	Gemäß Empfänger. Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Bon/Prov-Vertrag. Rückstellungen eingeb." (OIS414).	3,50 %	Übernahme aus der Prozentsatztabelle gemäß dem prognostizierten Generierungswert (siehe oben). Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Bonus-/Provisionsvertrag. Erfassen Sätze" (OIS413).	3,00 %
     Zahlungsbetrag	Periodenintervallsummen. Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Bonus-/Provisionsvertrag. Ändern Empfängerstatus" (OIS411).	12000,00	Abgerufener, insgesamt kumulierter Zahlungsbetrag bis zum letzten Datum in der Vorschussperiode oder bis zum aktuellen Datum innerhalb der Periode. Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Bonus-/Provisionsvertrag. Ändern Empfängerstatus" (OIS411).	20371,00
     Zwischensumme 1	Zahlungsbetrag * %	420,00	Zahlungsbetrag * %	611,13
     Vorangegangener Vorschuss	Nicht verwendet	0	Vorangegangene Vorschusszahlungen werden abgezogen. Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Bonus-/Provisionsvertrag. Status ändern" (OIS410).	168,00
     Zwischensumme 2		420,00	Zwischensumme 1 – vorangegangener Vorschuss	443,13
     Vorschussprozentsatz	Gemäß Bonus-/Provisionsvertrag. Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Bonus-/Provisionsvertrag. Öffnen" (OIS412).	80,00 %	Gemäß Bonus-/Provisionsvertrag. Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Bonus-/Provisionsvertrag. Öffnen" (OIS412).	80,00 %
     Bonus-/Provisionsvorschuss	Der berechnete Betrag kann manuell geändert werden, wenn der Vertragsstatus 20 ist (OIS412).	336,00	Der berechnete Betrag kann manuell geändert werden, wenn der Vertragsstatus 20 ist (OIS412).	354,50

   • Vorschussprozentsatz

     Ein Vorschussprozentsatz kann für jeden B/P-Vertrag angegeben werden. Bei Verwendung eines Vorschussprozentsatzes erhält der Empfänger nicht den gesamten Vorschuss, sondern nur einen definierten Prozentsatz. Beispiel: Wenn der berechnete Vorschuss 420 USD und der Vorschussprozentsatz 80 Prozent ist, werden dem Empfänger 336 USD gutgeschrieben.

   • Vorschusshäufigkeit

     Die Häufigkeit zeigt an, wie oft ein Vorschuss innerhalb des Periodentyps berechnet wird, z. B. einmal pro Monat, jeden dritten Monat usw. Der Periodentyp wird im B/P-Vertrag angegeben und kann einen Monat, ein Jahr usw. umfassen.

   • Vorschuss gutschreiben

     Freigegebene Vorschusszahlungen generieren in der M3-Batchauftragserfassung automatisch einen Gutschriftauftrag für den Empfänger.

   • Buchhaltung für interne Rückstellungen

     Interne Rückstellungen für den erwartete Bonus-/Provisionsbetrag werden bei der Fakturierung der betreffenden Auftragspositionen verbucht. Die Rückstellungen werden je nach Kunden-ID des Empfängers dem Zahlungsbetrag und dem Rückstellungsprozentsatz der Auftragspositionen angerechnet. Im B/P-Vertrag kann ein allgemeiner Prozentsatz für alle Empfänger definiert werden. Die Rückstellungen werden durch die gutgeschriebenen Vorschuss- und Schlussabrechnungsbeträge angepasst.

     Die Verkaufsstatistik wird mit der Summe der Rückstellungen für die B/P-Verträge aktualisiert, die von der Auftragsposition beeinflusst werden. Dies erlaubt eine laufende, statistische Nachverfolgung, da die erwarteten Kosten für den Bonus/die Provision in die Statistikberichte einbezogen werden können.

     Auch die Rechnungen, die für Vorschuss/Schlussabrechnung für den Empfänger verwendet werden, werden mit dem angepassten Betrag aktualisiert. Das bedeutet, dass die Istkosten für den Bonus/die Provision in Statistikberichten beispielsweise zur Berechnung des Reingewinns aus verkauften Artikeln verwendet werden können, wenn der Bonus/die Provision nicht in den Kosten enthalten ist.

4. Jahres- und Schlussabrechnungen bearbeiten

   Für Empfänger, die in einem B/P-Vertrag angegeben sind, wird eine abschließende Berechnung des Bonus/der Provision durchgeführt. Nach Ablauf des B/P-Vertrags wird eine abschließende Bonus-/Provisionsabrechnung durchgeführt.

   Wenn der Vertrag mehrere Jahre umfasst, werden Jahresabrechnungen am Jahresabschluss oder nach Ablauf der Gültigkeitsperiode durchgeführt. Es ist auch möglich, einen B/P-Vertrag vor dem Abschlussdatum manuell abzurechnen und zu schließen.

   Wenn dem Empfänger ein Vorschuss gutgeschrieben wurde, wird die Schlussrechnung um diesen Betrag reduziert. Wenn der Vorschuss in Relation zum definitiven Bonus/zur definitiven Provision zu hoch ist, wird eine Belastungsrechnung für die Differenz erstellt.

   Abrechnungen generieren über die M3-Batchauftragserfassung automatisch Rechnungen für den Empfänger. Diese Rechnungen können Gutschriften, Lastschriften oder null sein.