Terminverträge verwalten

In diesem Dokument wird beschrieben, wie Sie unerwartete Störungen in der Liquidität des Unternehmens aufgrund von Schwankungen in Währung und Zinssätzen minimieren. Dazu müssen Sie einen Vertrag mit Ihrer Bank eingehen, der vorsieht, dass für eine spezifische Transaktion mit einem Kunden oder Lieferanten zu einem bestimmten Datum ein bestimmter fester Satz gelten soll. Diese Art von Vertrag nennt sich Terminvertrag oder Zinsterminvertrag.

Ergebnis

Es wird ein Vertrag mit der Bank des Unternehmens bezüglich der Währung und des Satzes aufgesetzt, die beim Abschluss der Transaktion mit dem Kunden oder Lieferanten verwendet werden sollen. Der Vertrag ist in einem Terminvertrag formalisiert.

Der Vertrag wird in M3 als einer von zwei Typen erfasst: Einkaufsvertrag oder Verkaufsvertrag. Dies kann in "Terminvertrag. Öffnen" (RMS120) geprüft werden. Alle Rechnungen, welche die Transaktion betreffen, werden dem Vertrag zugeordnet und nachverfolgt. Verwenden Sie diese erfassten Informationen, um die Gewinn- und Verlustmeldungen auf dem aktuellen Stand zu halten.

Als Ergebnis dieses Prozesses werden die vereinbarten Verträge in der Terminvertragsdatei (CFUEXC) gespeichert. Für alle Rechnungen, die mit einem Terminvertrag verbunden sind, wird die Vertragsnummer pro Rechnung in der Debitorenbuchhaltung (FPLEDX-Datei) und in der zugehörigen Kreditorenbuchhaltung (FSLEDX-Datei) gespeichert.

Bevor Sie beginnen

  • Das Finanzsystem muss gemäß den folgenden Informationen konfiguriert werden.

  • Die möglichen Risikofaktoren der Transaktionen müssen bekannt sein: das Fremdwährungsrisiko, wie viele Ihrer Erträge aus dem Ausland kommen vs. wie viel Ihrer Ausgaben in das Ausland gehen.

Führen Sie folgende Schritte aus

  1. Vertrag mit einem Kunden oder Lieferanten abschließen

    Vereinbaren Sie, Waren zu einem bestimmen Preis in einer bestimmten Währung zu verkaufen oder zu erwerben. Legen Sie das Zahlungsdatum fest.

  2. Terminvertrag mit der Bank vereinbaren

    Nehmen Sie Kontakt mit der Bank auf, und vereinbaren Sie einen Terminvertrag, der unter anderem besagt, dass bei der Durchführung der Zahlung ein bestimmter Satz zu verwenden ist. Fragen Sie zum Beispiel nach einem Vertrag für den nächsten Tag oder die nächste Woche.

    Erfassen Sie den Verkaufs- oder Einkaufsvertrag in "Terminvertrag. Öffnen" (RMS120). Sie können dann alle die Transaktion betreffenden Rechnungen in den Erfassungsprogrammen in einem separaten Feld mit diesem Vertrag verbinden.

  3. Terminvertrag nachverfolgen

    Zur Überwachung des Fortschritts können Sie den Vertrag und die damit verbundenen Rechnungen nachverfolgen:

    • Prüfen Sie eine Zusammenfassung der aktuellen Situation, die pro Vertrag in (RMS120) angezeigt wird.
    • Prüfen Sie Kunden- und Lieferantenrechnungen mit oder ohne Vertrag in "Terminvertrag. Öffnen" (RMS120).
    • Prüfen Sie das Währungsrisiko und die Menge des durch einen Terminvertrag gesicherten Betrags in den Nebenbüchern und dem Hauptbuch. Erstellen Sie dazu einen Bericht in "Währungsrisiko. AR/AP drucken" (RMS560) und "Währungsrisiko. GL drucken" (RMS565).

  4. Zahlung in vereinbarte Währung und vereinbarten Satz umtauschen

    Wenn Sie die Kundenzahlung in einer Fremdwährung erhalten oder es an der Zeit ist, Ihren Lieferanten in einer Fremdwährung zu bezahlen, lassen Sie die Zahlung mithilfe des vereinbarten Satzes von Ihrer Bank umtauschen.

Beispiel für die Verwendung von Verkaufsverträgen

  • Sie verkaufen Waren an einen Kunden in einem anderen Land. Der vereinbarte Preis liegt bei 3.250.000 in der Fremdwährung FCUR, und die Zahlung soll drei Monate später erfolgen. Der aktuelle Wechselkurs zum Datum des Vertrags ist 21,03 LCUR (Ihre Landeswährung) pro 100 FCUR. Das heißt, Ihr Saldo beträgt 683.475 LCUR.
  • Da Sie vermuten, dass dieses Land seine Währung abwerten könnte oder die FCUR-Währung auf andere Weise instabil ist, kontaktieren Sie Ihre Bank bezüglich des Vertrags und fragen nach einem Terminvertrag.
  • Sie verpflichten sich dazu, der Bank zum vereinbarten Zahlungsdatum 3.250.000 FCUR bereitzustellen. Im Gegenzug ist die Bank verpflichtet, die Zahlung in LCUR mithilfe des Kurses 20,75 LCUR per 100 FCUR umzutauschen. Dies bedeutet, dass Ihnen die Bank an genau diesem Zahlungsdatum 674.375 LCUR bereitstellen wird.
  • Die Differenz zwischen dem mit dem Kunden vereinbarten Preis und dem von der Bank bereitgestellten Betrag liegt bei 9.100 LCUR. Es wird erwartet, dass dieser Betrag die zuvor geschätzte Zinsdifferenz zwischen Ihrem Land und dem Land des Kunden sowie die Bankgebühren abdeckt. Folglich kann die Differenz entweder negativ oder positiv sein.
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