Akkreditive für Importzwecke verwalten

In diesem Dokument wird die Verwaltung von Akkreditiven beim Warenkauf von einem Lieferanten im Ausland beschrieben.

Akkreditive als Zahlungsmethode werden in der Regel vom Verkäufer angefordert. In bestimmten Situationen kann es für den Käufer jedoch auch vorteilhaft sein, Akkreditive zu nutzen. Weitere Informationen dazu finden Sie unter Akkreditive für internationale Zahlungen verwenden – Übersicht.

Ergebnis

Ein Vertrag mit dem Lieferanten wird abgeschlossen. Anhand der Bedingungen im Vertrag wird ein Akkreditiv mit unterstützender Dokumentation erstellt. (Das Akkreditiv besitzt Status 85 = "bezahlt". Der Status des Einkaufsauftrags ist 85 = "Rechnungsrückmeldung vollständig".) Die Waren werden eingekauft und bezahlt, und das Akkreditiv wird als "bezahlt" gemeldet. Dies kann in "Akkreditiv. Öffnen" (RMS100) geprüft werden.

Eine Liste der aktualisierten Dateien finden Sie unter Handelsrisiken verwalten.

Wenn die Lieferantenrechnung in "Lieferantenrechnung. Eingeben" (APS100) eingegeben wird, werden folgende Buchungen erstellt:


Buchungsdefinition	Konto	Soll	Haben
AP10–200	Kreditoren		x
	Einkauf	x
AP10–205	Akkreditiv nicht bezahlt		x
	Kreditoren	x

Wenn die Lieferantenrechnung in "Manuelle Lieferantenzahlung. Eingeben" (APS120) als "bezahlt" erfasst wird, werden folgende Buchungen erstellt:


Buchungsdefinition	Konto	Soll	Haben
	Bank		x
AP10–205	Akkreditiv nicht bezahlt	x

Bevor Sie beginnen

Die in Handelsrisiken verwalten aufgeführten Voraussetzungen müssen erfüllt sein.
Das Unternehmen muss geprüft haben, welche Auswirkungen ein Akkreditiv auf das Betriebskapital und die Kreditpositionen hat.
In "Versandkonzept. Öffnen" (MWS010/E) muss das Kontrollfeld "Bonitätsprüfung bei Rüstfreigabe" aktiviert sein.

Führen Sie folgende Schritte aus

Dies ist ein typischer Ablauf bei der Verwendung von Akkreditiven. Je nach Akkreditivtyp, Bedingungen und Unternehmen kann es jedoch Abweichungen geben.

Vertrag mit Lieferant aus dem Ausland abschließen

Verhandeln Sie mit dem Verkäufer über die akzeptablen Bedingungen für den Kauf.
Provisorisches Akkreditiv erfassen und mit Einkaufsauftrag verbinden

Wenn der Vertrag vorbereitet ist, erfassen Sie das Akkreditiv, und verbinden Sie es mit einem oder mehreren Einkaufsaufträgen. Dies wird in "Akkreditiv. Öffnen" (RMS100) durchgeführt.
Eröffnung eines Akkreditivs bei Bank des Unternehmens anfordern

Drucken Sie eine Anfrage auf Eröffnung eines Akkreditivs aus, und senden Sie diesen zusammen mit der betreffenden Dokumentation, wie im Antrag angegeben, an die Bank. Drucken Sie die Anfrage in (RMS100) aus.

Dieser Schritt wird in M3 durch die Änderung des Akkreditivstatus verwaltet.
Akkreditivversand an die Bank des Verkäufers melden

Melden Sie, dass Ihre Bank das Akkreditiv eröffnet und zusammen mit der unterstützenden Dokumentation und Anweisungen an die entsprechende Bank verschickt hat (für gewöhnlich die Bank des Verkäufers). Verwenden Sie dafür (RMS100).

Dieser Schritt wird in M3 durch die Änderung des Akkreditivstatus verwaltet.
Bewilligtes und zurückgeschicktes Akkreditiv melden

Wenn die Bank des Unternehmens die Dokumente zurückgeschickt hat, melden Sie, dass der Verkäufer und die Bank des Verkäufers das Akkreditiv und die unterstützende Dokumentation bewilligt haben. Verwenden Sie dafür (RMS100).

Dieser Schritt wird in M3 durch die Änderung des Akkreditivstatus verwaltet.
Lieferantenrechnung eingeben und an den Einkaufsauftrag anpassen

Geben Sie die Rechnung des Verkäufers in "Lieferantenrechnung. Eingeben" (APS100) ein. Durch Anpassung an den Einkaufsauftrag, der zuvor mit dem Akkreditiv verbunden war, wird eine Verbindung mit dem Akkreditiv und der Rechnung etabliert. Daraus werden die ersten finanziellen Transaktionen in diesem Ablauf generiert.
Ausführung der Zahlung an die Bank des Verkäufers melden

Melden Sie, dass die Waren geliefert sind und die Bank des Unternehmens die Zahlung an die Bank des Verkäufers überwiesen hat. Legen Sie dazu in "Manuelle Lieferantenzahlung. Eingeben" (APS120) für die Rechnung den Status "bezahlt" fest. Dadurch gilt das Akkreditiv automatisch als bezahlt.