Dezentrale Budgetierung

Bevor Sie beginnen

• Ihr Unternehmen muss ein klar definiertes Verfahren für die Handhabung von Budgets besitzen.
• Budgetvorlagen müssen in "Budgetvorlage. Öffnen" (BUS030) festgelegt worden sein. Weitere Informationen dazu finden Sie unter "Budgetvorlage eingeben" [Verfahren].
• Budgetverantwortliche müssen in "Budgetverantwortlicher. Öffnen" (BUS035) definiert sein. Jeder Budgetverantwortliche enthält Informationen zur verwendeten Budgetvorlage, zu den Werten, mit denen der Kostenvoranschlag für das Jahr berechnet wird, und zu den Dimensionen 2 bis 7, die verwendet werden sollen.
• Ein Budget mit Grunddaten muss in "Budget. Öffnen" (BUS100) festgelegt sein.

Führen Sie folgende Schritte aus

1. Budgetverantwortlichen aktualisieren

2. Dezentrales Budget eingeben

3. Budget aus dezentralem Budget erstellen

Budgetverantwortlichen aktualisieren

Um die richtigen Schätzungen anzuzeigen, muss jeder Budgetverantwortliche aktualisiert werden, um die Periode für die Berechnungen des Kostenvoranschlags für das aktuelle Jahr widerzuspiegeln.

Die Aktualisierung erfolgt für jeden Budgetverantwortlichen in "Budgetverantwortlicher. Öffnen" (BUS035), üblicherweise durch den leitenden Angestellten, der für das gesamte Budget verantwortlich ist. Folgende Daten müssen aktualisiert werden:

• Budget, aus dem die Berechnung erfolgt
• Periode für Istkosten und Budget

Dezentrales Budget eingeben

Das dezentrale Budget wird von den Budgetverantwortlichen selbst eingegeben. Zuerst wählt jeder Verantwortliche ein zentrales Budget und eine Budgetversion aus. Dann gibt jeder Verantwortliche die Beträge und/oder die Ressourcen ein, die budgetiert werden sollen, sowie das Verfahren für die Zuordnung. Der Verantwortliche verwendet dabei eine Budgetvorlage.

Das dezentrale Budget wird in "Budget. Dezentrales öffnen" (BUS110) eingegeben.

Budget aus dezentralem Budget erstellen

Die im dezentralen Budget eingegebenen Informationen werden mithilfe von Option 9 = "Transfer" in das Budget in "Budget. Dezentrales öffnen" (BUS110) übertragen. Mit dieser Option wird "Dezentrales Budget. Übertragen" (BUS119) gestartet, wo die eigentliche Übertragung ausgeführt wird. Die Übertragung verläuft wie folgt:

1. Budgetpositionen, die im dezentralen Budget einen Betrag enthalten, werden mithilfe der Dimension 1 aus der Budgetvorlage und mit den Dimensionen 2 bis 7 des Budgetverantwortlichen verbucht.

2. Budgetpositionen, die im dezentralen Budget eine Anzahl von Ressourcen enthalten, werden wie folgt verbucht: Die Kosten, die mit jeder Ressource verbunden sind, werden abgerufen. Dimension 1 wird mit den Kosten verbunden. Die Kosten werden dann mit der Anzahl von Ressourcen multipliziert, und das Ergebnis wird angegeben. Dieses Ergebnis wird mithilfe der Dimension 1 von den Kosten und den Dimensionen 2 bis 7 von dem Budgetverantwortlichen verbucht.

Eine Ausnahme zu Schritt 2 oben liegt vor, wenn die verwendete Ressource zu einer anderen Kostenstelle gehört, als diejenige, die für den Budgetverantwortlichen festgelegt ist. Wenn dies der Fall ist, wird in diesem Schritt außerdem ein Erlösdatensatz für diese Kostenstelle eingegeben.