Zahlung und USt-Betrag aufteilen

Wenn Kreditorenzahlungen abgeschlossen sind, müssen der gesamte USt-Betrag und der Nettobetrag an die Bank gesendet werden. Die Bank erstellt neue Bankkonten für USt-Zahlungen: USt-Konto und Geschäftskonto.

Bei Zahlung einer Rechnung in Kreditoren (vollständig oder teilweise) müssen der USt-Betrag und der Nettobetrag in der FBM-Meldung an die Bank rückgemeldet werden.

Polen und andere Länder gehen in Richtung eines Systems, das der Aufteilung von USt-Zahlungen in Betrugsabsicht Einhalt gebieten soll.

Das System sieht vor, dass Kunden das USt-Element einer B2B-Lieferung direkt an ein sicheres USt-Bankkonto des Lieferanten zahlen. Dieses Konto ist dann für die USt-Behörden zur Abrechnung der USt-Verbindlichkeiten und für die Abstimmung mit der regulären USt-Erklärung direkt zugänglich. Dies erfolgt im Standard-M3.

"Zahlung und USt-Betrag aufteilen" verwalten

Die Funktion zur Aufteilung von USt-Zahlungen wird in "Zahlungsmethode Kreditoren. Öffnen" (CRS071) über den Parameter "Zahlung und USt-Betrag aufteilen" ausgewählt. Dieser Parameter gibt an, ob der USt-Gesamtbetrag auf einer Rechnung aufgeteilt und der Bank rückgemeldet wird, wenn die Zahlung einer Rechnung erfolgt. Er kann nur für Zahlungsmethoden mit Zahlungsklasse 3 (Banküberweisung) und Übertragungsmethode 3 (elektronische Zahlung) verwendet werden.

Wenn Sie Eingabe 1 (Ja) und Eingabe 2 (Ja, automatische Validierung anhand von E-Register) auswählen, werden bei elektronischer Zahlung der Rechnung in (APS130) der USt-Gesamtbetrag und der Nettobetrag pro Rechnung an die Bank gemeldet. Außerdem wird bei Eingabe 2 nach Erstellung des Lieferantenzahlungsvorschlags die Validierung anhand des E-Registers ausgeführt, was nur für die Länderversionen Polen und Slowakei verfügbar ist.

Die Bank fügt die Beträge zu speziellen USt-Konten und Geschäftskonten hinzu, die vollständig von den Banken verwaltet werden.

Es handelt sich um den USt-Gesamtbetrag, unabhängig davon, wie viele USt-Codes verwendet werden oder um welche USt-Methode es sich handelt.

Bei Teilzahlungen werden die USt-Beträge anteilsmäßig berechnet. Bei der letzten Teilzahlung müssen kleine Differenzen ausgeglichen werden, die aufgrund der anteilsmäßigen Berechnungen entstehen können, sodass der rückgemeldete USt-Betrag und der USt-Gesamtbetrag auf der Rechnung übereinstimmen.

USt auf Skonto wird ebenfalls berücksichtigt, wenn in "FAM-Funktion. Details öffnen" (CRS405/CRS406) für "USt-Methode - Skonto" Eingabe 2 oder 3 ausgewählt ist.

Die Felder für USt-Betrag und Nettobetrag pro Rechnung können auch in (CRS485) verwendet werden.

Wenn in der Zahlungsmethode der Parameter "Zahlung und USt-Betrag aufteilen" ausgewählt ist, kann die Zahlungsmethode auf den Rechnungen nicht in "Zahlungsvorschlag. Öffnen" (APS130) und, wenn teilweise bezahlt, nicht in "Kreditoren. Separate Rechnungen ändern" (APS201) geändert werden.

Hinweis

Dies wird nur für Zahlungen von Kreditorenrechnungen durchgeführt, d. h. Abgleich und Verrechnung mit Debitorenrechnungen können in (APS130) nicht zusammen mit dieser Funktion verwendet werden.

Wenn Zahlungsnachrichten mit FBM (Financial Business Messages) erstellt werden, hängt die Verwendung der Felder von den Nachrichten ab (siehe Dokumentation zu den entsprechenden Nachrichten).

Der USt-Betrag und der Nettobetrag werden berechnet, gespeichert und an die Bank rückgemeldet, wenn in "Zahlungsvorschlag. Öffnen" (APS130) Zahlungen (vollständig oder teilweise) durchgeführt werden.

Bei Zahlungen in Kreditoren wird der USt-Betrag in folgenden Fällen automatisch aufgeteilt:

  • In "Zahlungsmethode Kreditoren. Öffnen" (CRS071) ist der neue Parameter "Zahlung und USt-Betrag aufteilen" aktiviert.
  • Die USt ist auf der Rechnung angegeben (USt-Transaktionen in FGLEDG).
  • USt-Kontotyp (AT04) ist 1 und 2 in "Dimensions-ID. Öffnen" (CRS630).

Es wird nur ein USt-Betrag pro Rechnung erstellt, unabhängig davon, wie viele USt-Codes auf der Rechnung verwendet werden.

Die beiden Felder für USt-Betrag und Nettobetrag können über die API APS130MI (Supplier Payment Interface) und in "Felder in MI-Strings verwalten. Öffnen" (CRS485) abgerufen werden.

Gemeldeter USt-Gesamtbetrag

In diesem Feld wird der USt-Gesamtbetrag angegeben, der pro Rechnung an die Bank zurückgemeldet wird. Dabei handelt es sich um den gesamten USt-Betrag, unabhängig davon, wie viele USt-Codes verwendet werden. Dieser Betrag kann nicht geändert werden. Die USt auf den Skontobetrag (sofern vorhanden) wird vom USt-Gesamtbetrag abgezogen.

Gemeldeter Nettobetrag

In diesem Feld wird der Nettobetrag angegeben, der per Rechnung an die Bank gemeldet wird. Dies ist der Rechnungsbetrag, der mit dem gemeldeten USt-Betrag, dem Skontobetrag und der einbehaltenen Steuer abgezogen wird.

Funktionale Einschränkungen

  • Gutschriften für Debitoren abstimmen in (APS130) kann nicht verwendet werden
  • Nur Zahlungsmethoden mit Zahlungsklasse = 3 und Übertragungsmethode 3 = Nur elektronisches Format
  • Nur Rechnungen mit USt (USt-Transaktionen in FGLED)
  • USt und Nettobeträge werden pro Rechnung angegeben
  • Nicht berücksichtigen - Debitorenrechnungen und die Meldung von USt und Nettobetrag im Debitorenmodul. Diese Entwicklung wird nur in Kreditoren durchgeführt
  • Manuelle Lieferantenzahlungen (APS120) werden nicht berücksichtigt. Nur elektronische Zahlungen erfolgen in (APS130)
  • Kreditorengutschriften werden nicht berücksichtigt und nicht zusammen mit aufgeteilten USt-Zahlungsmethoden in Zahlungsvorschlägen ausgewählt.