Hauptbuch mit ausgewiesener USt aktualisieren

In diesem Dokument wird beschrieben, wie Sie den USt-Lauf als Basis für die Umsatzsteuererklärung gegenüber den Behörden verwenden.

Ergebnis

Bezahlte oder erhaltene Umsatzsteuer ist ausgewiesen. Das Hauptbuch wurde aktualisiert. Weitere Informationen dazu finden Sie unten.

Verwenden Sie die USt-Berichtsnummer, um alle Hauptbuchtransaktionen zu identifizieren, die als Basis für die erklärte USt in "Hauptbuch. Zusatzinformationen anzeigen" (GLS250) verwendet wurden.

Sie können die erstellten Belege identifizieren und prüfen, indem Sie aus den folgenden Optionen für den USt-Lauf in "USt-Bericht. Öffnen" (TXS100/B) auswählen:

  • Wählen Sie die Option "Anzeigen", um den USt-Erklärungsbeleg zusammen mit der Berichtsnummer anzuzeigen, die zum Markieren der Transaktion in Bild E verwendet wurde.
  • Wählen Sie zum Überprüfen der Belegdetails Option 11 = USt-Erklärungsbeleg anzeigen oder 12 = USt-Zahlung anzeigen aus, um "Beleg. Anzeigen" (GLS200) anzuzeigen.
  • Wählen Sie für das erneute Drucken des Belegs Option 13 = USt-Erklärungsbeleg drucken, um "Journal. Drucken Kopie" (GLS500/E) anzuzeigen, in dem Sie nur die Eingabetaste drücken müssen.

Alle enthaltenen Hauptbuchtransaktionen werden mit der USt-Berichtsnummer in der Hauptbuch-Detaildatei (FGLEDX) und mit der Zusatzinformationskategorie 005 (Nummer der USt-Verprobung) oder 020 (Nummer des USt-Vorlagenberichts) markiert.

Erstellte Buchungen

Es wird ein USt-Erklärungsbeleg basierend auf dem Konto und dem USt-Code auf Basis der ursprünglichen USt-Buchung aus allen Transaktionen erstellt. Die andere Seite der Buchung basiert auf TX01–119 (zu zahlende Umsatzsteuer) oder TXS–219 (eingehende Umsatzsteuer).

Nachdem der Prozess abgeschlossen ist, wird ein USt-Zahlungsbeleg erstellt, mit dem die Konten verrechnet werden, die für den USt-Erklärungsbeleg verwendet wurden. (Die Kontierungszeile für die Gegenbuchung ist benutzerdefiniert.)

Bevor Sie beginnen

Führen Sie folgende Schritte aus

Erstellen von USt-Erklärungsbelegen

  1. Übertragen Sie zuerst die abzurechnende USt auf separate Konten für USt aus Debitoren und Kreditoren, indem Sie für den USt-Lauf in "USt-Bericht. Öffnen" (TXS100) Option 8 = USt-Erklärungsbeleg erstellen auswählen.

  2. Passen Sie in Bild F ggf. das vorgeschlagene Buchungsdatum an und geben Sie die Währung, den Wechselkurstyp und den Wechselkurs ein.

  3. Wählen Sie eine Berichtsvorlage aus.

    Wichtig: Die Vorlage, die Sie beim Erstellen des USt-Laufs in (TXS100/E) eingegeben haben, wird standardmäßig vorgeschlagen, kann jedoch geändert werden. Hinweis: Sie wählen in Bild F die Vorlage, die als Basis für das Buchen der ausgewiesenen USt verwendet wird und mit der die Transaktionen mit der USt-Berichtsnummer markiert werden. Wenn Sie an dieser Stelle keine Vorlage eingeben, können Sie die Transaktionen, mit denen die Berechnung gemacht wurde, später nicht mehr identifizieren.

  4. Geben Sie einen Berichtstext und einen Belegtext ein. Drücken Sie die Eingabetaste.

    Die Transaktionen werden zu den Konten für die zu bezahlende und zu erhaltende USt übertragen. Außerdem wird jede Transaktion mit der Nummer des USt-Vorlagenberichts markiert, womit entweder Sie oder ein anderer Auditor die Transaktionen identifizieren kann, die als Grundlage für die ausgewiesene USt verwendet werden. Es wird ein Beleg basierend auf dem Konto und dem USt-Code auf Basis der ursprünglichen USt-Buchung aus allen Transaktionen erstellt.

  5. Füllen Sie ein USt-Erklärungsformular mit den entsprechenden Werten aus dem Beleg aus und schicken Sie es an die Steuerbehörden.

  6. Nachdem die Steuerbehörden die USt-Erklärung bestätigt haben, wählen Sie eine oder mehrere der folgenden Optionen:

    • Wenn alles richtig ist, passen Sie ggf. das vorgeschlagene Buchungsdatum an und geben Sie die Kontierungszeile für die Gegenbuchung ein (obligatorisch).
    • Fordern Sie fälschlicherweise erhobene USt zurück.
    • Führen Sie die erforderlichen Anpassungen durch, indem Sie in "Hauptbuch. Transaktionen anzeigen" (GLS211/G) Transaktionen korrigieren.
    • Buchen Sie zurückerstattete USt in "Hauptbuchbeleg. Öffnen" (GLS100).

Bücher mit USt-Zahlungen aktualisieren

  1. Wählen Sie Option 9 = Erstellen USt-Zahlungsbelege in (TXS100/B) aus, um die USt-Zahlungen zu buchen und die zu erhaltende USt und die zu zahlende USt zu verrechnen.

  2. Passen Sie in (TXS100/F) ggf. das vorgeschlagene Buchungsdatum an und geben Sie die Kontierungszeile für die Gegenbuchung ein (obligatorisch).

  3. Passen Sie in (TXS100/F) ggf. das vorgeschlagene Buchungsdatum an und geben Sie die Kontierungszeile für die Gegenbuchung ein (obligatorisch).

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