Vorlage für USt-Berichte erstellen

In diesem Dokument wird beschrieben, wie Sie benutzerdefinierte Vorlagen für die Erstellung von USt-Berichten, die Abstimmung der Umsatzsteuer und das Ausweisen der Umsatzsteuer an die Steuerbehörden erstellen.

Ergebnis

Wählen Sie zum Erstellen eines USt-Berichts oder Drucken eines USt-Berichts in "USt-Bericht. Öffnen" (TXS100) eine Vorlage aus. Wenn es zwischen einer Zeilen- und einer Spaltenauswahl eine Übereinstimmung gibt, werden für den USt-Lauf Transaktionen ausgewählt.

USt-Berichtsvorlagen sind auf Firmen- und Divisionsebene definiert. Jede Vorlage umfasst Positionen, Spalten sowie eine Vorlage für benutzerdefinierte elektronische Berichte. (Ein vereinfachtes Beispiel finden Sie unten).

Jede Spalte definiert eine Grunddatenauswahl von Werten, z. B. USt-Codes, USt-Kontotypen und Konten. Spalten werden für gedruckte Berichte und benutzerdefinierte elektronische Berichte verwendet (aber nicht für andere elektronische USt-Berichte), um die Beträge von Hauptbuchtransaktionen zu verteilen.

Die Positionen sind Textzeilen, die Untertitel im USt-Bericht oder eine Detailposition darstellen. Die Detailposition besteht aus einer oder mehreren Positionsauswahlen, die wiederum aus Bereichen mit mehr USt-bezogenen Parametern als die Spaltenauswahl bestehen (z. B. Länder, aus denen oder in die Waren geliefert wurden, und ob nur Transaktionen für Kunden oder Lieferanten mit USt-Identifikationsnummer aufgenommen werden sollen). Für jeden Bereich in der Positionsauswahl lassen sich außerdem verschiedene Ausnahmen definieren, sodass Sie zum Beispiel bestimmte USt-Codes oder Konten ausschließen können.

Bevor Sie beginnen

  • USt-Codes sind in "USt-Code. Öffnen" (CRS030) definiert.
  • In "Dimensions-ID. Öffnen" (CRS630) sind USt-Konten definiert.
  • Sie sollten über Kenntnisse der lokalen und globalen Gesetzgebung verfügen, die die USt-Erklärung Ihrer Firma betrifft.
  • Sie sollten ein gutes Verständnis für die internen Anforderungen der Firma hinsichtlich USt-Analyse und -Simulationen haben.

Führen Sie folgende Schritte aus

Vorlage benennen

  1. Starten Sie "USt-Berichtsvorlage. Öffnen" (TXS005/B).

    Die Bildsequenz muss auf E1 eingestellt werden.

  2. Geben Sie eine Vorlagen-ID ein. Diese kann aus bis zu acht Zeichen bestehen. Klicken Sie auf "Neu".

  3. Geben Sie in Bild E eine Beschreibung und einen Namen ein. Drücken Sie die Eingabetaste.

Positionstypen und Namen definieren

  1. Geben Sie in "USt-Berichtsvorlage. Zeilen verbinden" (TXS008/B) für die erste Position eine Positionsnummer an. Klicken Sie auf "Neu".

    Die Bildsequenz muss auf E1 gesetzt werden.

  2. Geben Sie in (TXS008/E) eine Zeilenbeschreibung/einen Zeilennamen ein, und wählen Sie eine Positionstyp aus: 1 = Detailzeile oder 2 = Textzeile. Der mit einer detaillierten Position verbundene Positionstext kann als alphanumerisches Objekt &LNTX in einen benutzerdefinierten elektronischen Bericht eingefügt werden. Der mit einer Textzeile verknüpfte Zeilentext wird im gedruckten Vorlagenbericht als Zwischenüberschrift verwendet.

  3. Wählen Sie eine der folgenden Möglichkeiten aus:

    • Wenn Sie Eingabe 1 ausgewählt haben, geben Sie (optional) den Text an, drücken Sie die Eingabetaste, und fahren Sie mit den Schritten in "Zeilenauswahl definieren" fort.
    • Wenn Sie Positionstyp 2 ausgewählt haben, geben Sie den Text an, und drücken Sie die Eingabetaste, um zu (TXS008/B) zurückzukehren.

Zeilenauswahl definieren

  1. Geben Sie in "USt-Berichtsvorlage. Zeilenauswahl verb." (TXS009/B) für die erste Auswahl eine numerische ID an. Klicken Sie auf "Neu".

  2. Geben Sie in (TXS009/E) eine Beschreibung/einen Namen an.

  3. Definieren Sie Bereiche für diese Werte, wenn zutreffend:

    • USt-Codes (gültige Eingaben sind 0 bis 99)
    • USt-Kontotypen (z. B. Kontotyp 1 = Umsatzsteuerkonto oder 2 = Vorsteuerkonto)
    • Konto und Geschäftsbuch
    • Von-/Nach-Länder, d. h. Länder, in die die Firma Waren oder Dienstleistungen verkauft hat oder aus denen Waren oder Dienstleistungen bezogen worden sind.
    • Ob nur Transaktionen für Kunden oder Lieferanten, die über eine USt-Identifikationsnummer verfügen, enthalten sein sollen. (In bestimmten Ländern müssen Transaktionen mit und ohne USt-Identifikationsnummer separat gemeldet werden).
    • Ob die Auswahl auf Intrastat-Transaktionen oder Extrastat-Transaktionen eingeschränkt werden soll
    • USt-Sätze
    • Abzugsfäh. USt
    • Servicecodes
    • USt-Codegruppe
    • Rechn.Klasse
    • Staat/Bundesland

  4. Sofern zutreffend, definieren Sie auch einen Ausnahmenbereich für jeden dieser Intervalle. Dies gilt nicht für die Felder "USt-Identifikationsnummer war vorhanden" und "Abzugsfähige Umsatzsteuer".

  5. Aktivieren Sie das Kontrollfeld "Zeichenumkehr", wenn die Positionsbeträge mit umgekehrten Vorzeichen dargestellt werden sollen. Drücken Sie die Eingabetaste, um zu (TXS005) zurückzukehren.

Spaltenüberschrift und Betragstypen definieren

  1. Wählen Sie in (TXS005/B) für die Vorlage die Option 12 = Spalten aus.

  2. Geben Sie in "USt-Berichtsvorlage. Spalten verbinden" (TXS006/B) eine Spalten-ID an (1–50). Klicken Sie auf "Neu".

  3. Geben Sie in (TXS006/E) eine Beschreibung und die Spaltenüberschrift ein (obligatorisch).

  4. Wählen Sie einen Wertetyp (obligatorisch) aus. Der Wertetyp steht für den USt-Betrag, der die Grundlage für die Erstellung des USt-Berichts bildet:

    • 1 = Gebuchter Betrag
    • 2 = Berechneter USt-Betrag 1
    • 3 = Berechneter USt-Betrag 2

  5. Wählen Sie den Betragstyp aus, der in der Spalte dargestellt werden soll (obligatorisch):

    • 1 = Nettobetrag (es wurden alle Hauptbuchtransaktionen berücksichtigt)
    • 2 = Nur Sollbetrag (es werden nur Sollbuchungen berücksichtigt)
    • 3 = Nur Habenbetrag (es werden nur Habentransaktionen berücksichtigt)

  6. Aktivieren Sie das Kontrollfeld "Zeichenumkehr", wenn der Spaltenwert mit umgekehrten Vorzeichen dargestellt werden soll. Drücken Sie die Eingabetaste.

  7. Aktivieren Sie das Kontrollfeld "USt Zollrechn", wenn der Spaltenwert der USt-Wert einer verknüpften Zollrechnung sein soll. Wenn ausgewählt, muss die Spaltenauswahl USt-Kontentyp 1 oder 2 sein.

Spaltenauswahl definieren

  1. Geben Sie in "USt-Berichtsvorl. Spaltenauswahl verb." (TXS007/B) eine numerische ID für die Auswahl an. Klicken Sie auf "Neu". Sie können in der Vorlage bis zu 50 Betragsspalten verwenden. In gedruckte Berichte werden jedoch nur die ersten sechs Spalten einbezogen. Sie können die anzuzeigenden Spalten definieren, z. B. USt-Basisbetrag, geschuldete USt und Vorsteuer.

  2. Geben Sie in (TXS007/E) eine Beschreibung/einen Namen an (erforderlich).

  3. Definieren Sie spaltenspezifische Intervalle für die folgenden Werte:

    • USt-Codes
    • USt-Kontotypen
    • Konten
    • Geschäftsbücher
    • USt-Sätze
    • Abzugsfäh. USt
    • USt-Codegruppe
    • Rechn.Klasse
    • Staat/Bundesland

  4. Wenn Sie nur Transaktionen für Kunden/Lieferanten mit einer USt-Identifikationsnummer berücksichtigen möchten, aktivieren Sie das Kontrollfeld "USt-Identifikationsnummer vorhanden". Drücken Sie die Eingabetaste.

Benutzerdefinierte Vorlagen für elektronische Berichte definieren

  1. Wählen Sie in (TXS005/B) Option 13 = Vorlage aus, um eine benutzerdefinierte Vorlage mit der USt-Berichtsvorlage zu verbinden. Die Vorlage wird ausschließlich vom benutzerdefinierten elektronischen USt-Bericht verwendet.

  2. Geben Sie in (TXS004/E) neben den drei obligatorischen Schlüsselfeldern "Firma" (CONO), "Division" (DIVI) und "USt-Berichtsvorlage" (VRTM) bis zu zehn Schlüsselfelder an.

  3. Geben Sie in (TXS004/F) Folgendes an:

    • Bis zu sieben numerische Felder
    • Bis zu neun alphanumerische Felder
    • Bis zu sieben Datumsfelder.

Beschreibung

In den folgenden Tabellen werden vereinfachte Beispiele dargestellt, wie Spalten und Positionen definiert werden. Die Vorlage besteht aus drei Spalten.

In diesem Beispiel werden Transaktionen für alle USt-Codes zum USt-Lauf hinzugefügt. Durch Beschränkung der Positionsauswahl mittels Auswahl oder Ausschluss spezifischer USt-Codes können Sie stattdessen Gesamtbeträge für jeden USt-Typ, z. B. Nullrate, Standardrate und reduzierte Rate, darstellen.

Spaltendefinitionen

Spalte 1: Gebuchte Umsatzsteuer

Spalte 2: USt-Basis

Spalte 3: Berechnete USt

Wertetyp 1 = Verbuchte USt

USt-Codes: 0–99

USt-Kontotypen: 1–2

Wertetyp 1 = Verbuchte USt

USt-Codes: 0–99

USt-Kontotypen: 3–4

Wertetyp 2 = Berechneter USt-Betrag 1

USt-Codes: 0–99

USt-Kontotypen: 3–4

Positionsdefinition: Geschuldete USt

Es gibt zwei Positionsauswahlen für die Zeile der geschuldeten Umsatzsteuer:

Zeilenauswahl

USt-Codes

USt-Kontotypen

1 Geschuldete USt, alle

00–99

1 = Konto für geschuldete Umsatzsteuer

2 Basisgewinn/-verlust

00–99

3 = Erlöskonto

In der ersten Zeilenauswahl gibt es eine Übereinstimmung mit der ersten Spalte, da beide den USt-Kontotyp 1 enthalten. In der zweiten Zeilenauswahl gibt es eine Übereinstimmung mit Spalte 2 und 3, da alle den USt-Kontotyp 3 enthalten.

Positionsdefinition: Vorsteuer

Es gibt zwei Positionsauswahlen für die Vorsteuerzeile:

Zeilenauswahl

USt-Codes

USt-Kontotypen

1 Vorsteuer, alle

00–99

1 = Vorsteuerkonto

2 Basisgewinn/-verlust

00–99

3 = Einkaufskonto

In der ersten Zeilenauswahl gibt es eine Übereinstimmung mit der ersten Spalte, da beide den USt-Kontotyp 1 enthalten. In der zweiten Zeilenauswahl gibt es eine Übereinstimmung mit Spalte 2 und 3, da alle den USt-Kontotyp 3 enthalten.

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