Online-Umsatzsteuermeldung

Ergebnis

Eine elektronische M3 Business Message wird erstellt. Die elektronische Datei wird in dem Ausgabeordner gespeichert, der bei der Konfiguration von Infor Enterprise Collaborator (IEC) ausgewählt wurde.
Alle Transaktionen haben richtige USt-bezogene Werte, z. B. USt-Datum, USt-Code, USt-Satz und USt-Identifikationsnummer.
Alle Transaktionen, die in einem bestätigten Online-USt-Bericht enthalten sind, sind mit der Zusatzinformationsnummer 029 (elektronische USt-Berichtsnummer) gekennzeichnet und werden als USt-Meldung im Hauptbuch aktualisiert.
Es wird kein USt-Erklärungsbeleg erstellt.

Eine detaillierte Beschreibung des Ergebnisses finden Sie in den zugehörigen Dokumenten.

Allgemeine Voraussetzungen

Transaktionen müssen basierend auf USt-Codes verbucht worden sein. Diese USt-Codes werden in "USt-Code. Öffnen" (CRS030) definiert und bestimmen den USt-Satz und die USt-Methode.
Sie haben das Datum ausgewählt, das als Grundlage für die Hauptbuchtransaktionen im Feld "USt-Datumstyp" von "Settings - Hauptbuch" (CRS750/F) und/oder "USt-Code. Öffnen" (CRS030/E) verwendet werden soll. Dabei kann es sich um folgendes Datum handeln: Buchungsdatum, Rechnungsdatum, Fälligkeitsdatum oder Lieferdatum.
Hinweis
Obwohl "USt-Bericht Von-Datum" (d. h. das Datum, von dem Datensätze für die Umsatzsteuermeldung ausgewählt wurden) automatisch im selben Bild aktualisiert wird, kann es auch manuell angepasst werden.
In "USt-Berichtsvorlage. Öffnen" (TXS005) muss eine benutzerdefinierte USt-Berichtsvorlage erstellt sein, mit der Transaktionen basierend auf lokalen und globalen USt-Anforderungen ausgewählt werden. In der USt-Berichtsvorlage müssen Zeilen, Spalten und eine Vorlage definiert sein. Die Beträge im USt-Bericht werden über die Definition in den Spalten abgerufen. Die Vorlage definiert die Schlüsselfelder und Tabellenfelder des Online-USt-Berichts.
Konten für die Vorsteuer und/oder geschuldete USt müssen in "Dimensions-ID. Öffnen" (CRS630) definiert sein.

Spezielle Einstellungen für die Online-Umsatzsteuermeldung

In "Nummernserie. Öffnen" (CRS165) muss Nummernserie 64/F definiert werden. Diese Nummernserie enthält die eindeutige USt-Berichtsnummer, wenn der elektronische Bericht bestätigt wurde. Diese Nummer wird auch als USt-Lauf-ID in (TXS100) verwendet. Die Nummer wird für jede Transaktion in der Tabelle FGLEDX unter der Zusatzinformationsnummer 029 gespeichert und wird auch für jeden USt-Lauf in (TXS100/E) angezeigt.
Die MI-Transaktionen "LstVATUserDefined" müssen in "USt-Meldung. MI-Transaktionen verknüpfen" (TXS001) definiert werden.
Die Firma hat eine Vereinbarung mit den Steuerbehörden über die Methode der elektronischen Berichtübertragung getroffen.
Felder des Transaktionstyps 2 (d. h. Felder, die für die elektronische Umsatzsteuermeldung reserviert sind) mit landesspezifischen Informationen, die im Berichtskopf berücksichtigt werden sollen, müssen in "Steuermeldung. Berichtsfelder öffnen" (TXS035) definiert sein. Da die rechtlichen Anforderungen für Meldungen oder EU-Verkäufe zwischen den EU-Mitgliedsstaaten variieren, müssen Sie im Berichtskopf möglicherweise eigene Felder für Informationen definieren, die ausschließlich für Ihr Land gelten. Diese zusätzlichen Felder werden über das API-Programm (TXS035MI) übertragen.
Infor Enterprise Collaborator muss entsprechend der technischen Dokumentation für das Tool eingerichtet sein. Hinweis: Beim automatischen Prozess basiert der MBM-Initiator, der das Generieren des elektronischen Berichts mithilfe einer Business Message initiiert, auf dem Dokument 524 von "Standarddokument. Öffnen" (CRS027) und "Dokument. Öffnen" (CRS928). Beim manuellen Prozess basiert der MBM-Initiator auf Dokument 514. Weitere Informationen finden Sie im Design-Dokument jeder Meldung.

Einschränkungen für die Online-Umsatzsteuermeldung

Die Möglichkeit, den rückgemeldeten Betrag für eine Transaktion zu ändern, damit eine teilweise USt-Meldung erfolgt, ist in "USt-Lauf. Benutzerdef. Positionen öffnen" (TXS118) nicht verfügbar.
In "USt-Lauf. Benutzerdef. Positionen öffnen" (TXS118) gibt es folgende Einschränkungen:
- Die Möglichkeit, den gemeldeten Betrag für eine Transaktion zu ändern, damit eine teilweise USt-Meldung erfolgen kann, ist nicht verfügbar.
Eine Funktion zum Erstellen von USt-Erklärungsbelegen und USt-Zahlungsbelegen ist nicht verfügbar, da die Transaktionen in einem Online-USt-Bericht automatisch als "USt gemeldet" ausgewiesen werden, wenn sie von der Steuerbehörde akzeptiert oder an diese gesendet werden.
Eine Funktion zur Erstellung anderer Arten der elektronischen Umsatzsteuermeldung ist für einen als Online-USt-Bericht erstellten USt-Lauf nicht verfügbar.

Workflow

Der Workflow für den Online-USt-Berichtsprozess wird im folgenden Diagramm veranschaulicht:

Schritte für den automatischen Prozess

Automatischen Online-USt-Bericht initiieren

Wenn Sie zum ersten Mal einen automatischen Online-USt-Bericht ausführen oder die Auswahlkriterien geändert werden müssen, erstellen Sie zunächst in "Online-USt-Bericht. Erstellen" (TXS002) Startwerte für den Online-USt-Bericht. Das Feld "Berichtsprozess" muss auf 0-Automatisch gesetzt sein. Geben Sie außerdem die Kopfinformationen für die MI-Transaktion "GetHeadInfo" an.

USt-Transaktionen werden basierend auf diesen Suchpfaden und den folgenden Prioritäten ausgewählt:
- Ausgewählter Ländercode
- Ausgewählte USt-Datumsgrenzen
- Ausgewählte USt-Berichtsvorlage Transaktionen, die der ausgewählten USt-Berichtsvorlage entsprechen, werden berücksichtigt. Beachten Sie, dass die USt-Berichtsvorlage Folgendes enthalten muss:
  - Öffnen Sie "USt-Berichtsvorlage. Zeilen verbinden" (TXS008).
  - Spalten in "USt-Berichtsvorlage. Spalten verbinden" (TXS006).
  - Schlüsselfelder, alphanumerische, numerische und Datumsfelder in "USt-Berichtsvorlage. Benutzerdef. Vorlage verbinden" (TXS004).
- Transaktionen mit folgenden Merkmalen werden nicht ausgewählt:
  - USt-Berichtsstatus 9 (USt für Transaktion bereits rückgemeldet).
  - Feld "Anhalten" (UDBL) aktiviert (Transaktion wurde angehalten, damit sie aus USt-Meldung ausgeschlossen wird).
  - Elektronischer USt-Berichtsstatus 20 (Transaktion in einem Online-USt-Bericht enthalten).
  - Elektronischer USt-Berichtsstatus 90 (USt für Transaktion bereits rückgemeldet)
  Der Status für jede Transaktion wird in "Hauptbuch. Transaktionen anzeigen" (GLS211/G) angezeigt.
- Die Informationen, die für die Aufnahme in den Berichtskopf angegeben wurden. Ist eine Fiskalvertretung für das Basisland in "Fiskalvertretung. Öffnen" (TXS030) festgelegt, werden die meisten vorgeschlagenen Werte von dem für die Fiskalvertretung ausgewählten internen Lieferanten erfasst.
Automatischen Online-Bericht senden

Sobald die Auswahlkriterien in (TXS002) angegeben wurden, sollte für den Online-USt-Bericht eine automatische Ausführung im Jobplaner geplant werden.

Online-USt-Berichte sollten so geplant werden, dass sie sowohl noch nicht gemeldete Transaktionen als auch Korrekturmeldungen anzeigen. Die Korrekturmeldung wird erstellt, wenn das Feld "Korrekturmeldung" aktiviert wird (TXS002/E).

Der Online-USt-Bericht wird vom Jobplaner automatisch an die Steuerbehörde übermittelt, und die im Bericht enthaltenen Transaktionen werden mit dem elektronischen USt-Berichtsstatus 20 (Transaktion in einem Online-USt-Bericht enthalten) aktualisiert, um sicherzustellen, dass die Transaktionen nicht in einen anderen Bericht aufgenommen werden.

In (TXS100) wird ein Feld angezeigt, das angibt, ob es sich bei einem USt-Bericht um einen Erstbericht oder eine Korrekturmeldung handelt.
USt-Bericht erneut senden (optional)

Durch Auswählen der verknüpften Option 23 = "Online-Bericht erneut senden" in (TXS100) kann der Bericht erneut an die Steuerbehörden übermittelt werden, falls bei der ursprünglichen Übertragung ein Fehler aufgetreten ist. Dieser Schritt ist optional.
Antwort verwalten

Es geht eine Antwort von der Steuerbehörde ein, die angibt, ob ein Online-USt-Bericht akzeptiert, zurückgewiesen oder teilweise akzeptiert wurde.

Die Transaktionen, die in einem akzeptierten Online-USt-Bericht enthalten sind, werden im Hauptbuch automatisch als "USt gemeldet" ausgewiesen und mit der Zusatzinformationsnummer 029 (elektronische USt-Berichtsnummer) gekennzeichnet. Der Online-USt-Bericht erhält in (TXS100) den Status "Vorschlag bestätigt".

Die Transaktionen, die in einem zurückgewiesenen oder teilweise akzeptierten Online-USt-Bericht enthalten sind, können im Unterprogramm (TXS118) überprüft werden, wo Status und Fehlercode jeder Transaktion überprüft werden können. Der Fehlercode wird von den Steuerbehörden zurückgegeben, und die Beschreibung des Fehlercodes finden Sie in der von den Steuerbehörden bereitgestellten Dokumentation.

Ein abgelehnter Online-USt-Bericht enthält nur zurückgewiesene Transaktionen, während ein teilweise akzeptierter Bericht eine Mischung aus akzeptierten, zurückgewiesenen und mit einem Fehler akzeptierten Transaktionen enthält. Alle Transaktionen mit einem Fehlercode müssen korrigiert werden, bevor die Umsatzsteuermeldung abgeschlossen werden kann.

Ein zurückgewiesener Online-USt-Bericht erhält in (TXS100) den Status "Vorschlag zurückgewiesen", während ein teilweise akzeptierter Online-USt-Bericht den Status "Teilweise akzeptiert" erhält.
Transaktionen mit Fehlern überprüfen und korrigieren

Durch Auswahl einer Position in (TXS118) können Sie einen Drilldown auf "USt-Lauf. Benutzerdef. Details öffnen" (TXS119) ausführen, um die Transaktionen, welche mit der USt-Berichtsposition verknüpft sind, im Detail anzuzeigen. Durch Auswahl einer detaillierten Transaktion in der Tabelle können Sie direkt die Detailinformationen des Hauptbuchs anzeigen und USt-bezogene Werte korrigieren, die keinen Einfluss auf den gebuchten USt-Betrag in "Hauptbuch. Transaktionen anzeigen" (GLS211/G) haben.

Korrekturen werden in der Regel nur für die manuell eingegebene Umsatzsteuer und Transaktionen aus gescannten Rechnungen durchgeführt. Die Änderung des USt-Codes oder des USt-Satzes in (GLS211/G) führt zu einer Aktualisierung der berechneten USt für jeden USt-Kontotyp. Die erfasste Umsatzsteuer (der Betrag, der im Hauptbuch verbucht wurde) wird jedoch nicht automatisch angepasst.

Um den erfassten USt-Betrag für eine Transaktion zu korrigieren, stornieren Sie den gesamten Beleg, wie unter Belege stornieren beschrieben, oder bestimmte Buchungszeilen, wie unter Korrekturbelege im Hauptbuch erstellen beschrieben, und geben Sie den Beleg erneut ein.
Transaktionen anhalten und freigeben

Durch Auswahl der verknüpften Option 7 = Anhalten kann die USt-Meldung für eine Transaktion in (TXS118) gestoppt werden. Die Transaktionen im Hauptbuch, die mit der Transaktion in (TXS118) verbunden sind, sind in (GLS211/G) mit "Anhalten" gekennzeichnet.

Durch Auswahl der verknüpften Option 6 = Freigabe kann eine Transaktion in (TXS118) freigegeben und in einem Online-USt-Bericht enthalten sein. Es ist auch möglich, Transaktionen in (GLS211/G) anzuhalten und freizugeben. Verwenden Sie dazu die verknüpfte Option 7 = USt-Info ändern, und aktivieren bzw. deaktivieren Sie das Feld "Anhalten".

Hinweis
Um Fehler im USt-Bericht zu vermeiden, ist es wichtig, alle Transaktionen in einem Beleg in Bezug auf eine Transaktion in (TXS118) zu aktualisieren.
Mit einem Fehler akzeptierte Transaktionen und zurückgewiesene Transaktionen für die Umsatzsteuermeldung freigeben

Wählen Sie die verknüpfte Option 21 = Online-Bericht annullieren in (TXS100) aus, wenn alle Transaktionen in einem Online-USt-Bericht mit einem Fehlercode korrigiert wurden.

Transaktionen mit dem Status 20 = Zurückgewiesen werden mit dem elektronischen USt-Berichtsstatus "leer" (keine USt-Meldung erfolgt) aktualisiert, sodass die Transaktionen in den nächsten Online-USt-Bericht aufgenommen werden können.

Transaktionen mit dem Status 30 = Akzeptiert mit Fehlern werden mit dem elektronischen USt-Berichtsstatus 01 (mit Fehlern in einem Online-USt-Bericht akzeptiert) aktualisiert, sodass die Transaktionen in den nächsten Online-USt-Korrekturbericht aufgenommen werden können.

Durch Auswahl der verknüpften Option 22 = Für Online-USt-Meldung freigeben für eine Transaktion in "Beleg. Anzeigen" (GLS200/B) werden alle Transaktionen auf dem Beleg mit dem elektronischen USt-Berichtsstatus 01 aktualisiert, sodass die Transaktionen im nächsten Online-USt-Korrekturbericht berücksichtigt werden können. Dies kann nur auf einem Beleg erfolgen, wenn mindestens eine Transaktion den elektronischen USt-Berichtsstatus 90 (USt für Transaktion bereits rückgemeldet) aufweist und keine Transaktion den Status 20 (Transaktion in einem Online-USt-Bericht enthalten) hat.

Schritte für den manuellen Prozess

Automatischen Online-USt-Bericht initiieren

Wenn Sie zum ersten Mal einen manuellen Online-USt-Bericht ausführen oder die Auswahlkriterien geändert werden müssen, erstellen Sie zunächst in "Online-USt-Bericht. Erstellen" (TXS002) Startwerte für den Online-USt-Bericht. Das Feld "Berichtsprozess" muss auf 1-Manuell gesetzt sein. Geben Sie auch Kopfinformationen ein, die für die MI-Transaktion "GetHeadInfo" benötigt werden.

USt-Transaktionen werden basierend auf diesen Suchpfaden und den folgenden Prioritäten ausgewählt:
- Ausgewählter Ländercode.
- Ausgewählte USt-Datumsgrenzen
- Ausgewählte USt-Berichtsvorlage Transaktionen, die der ausgewählten USt-Berichtsvorlage entsprechen, werden berücksichtigt. Beachten Sie, dass die USt-Berichtsvorlage Folgendes enthalten muss:
  - Öffnen Sie "USt-Berichtsvorlage. Zeilen verbinden" (TXS008).
  - Spalten in "USt-Berichtsvorlage. Spalten verbinden" (TXS006).
  - Schlüsselfelder, alphanumerische, numerische und Datumsfelder in "USt-Berichtsvorlage. Benutzerdef. Vorlage verbinden" (TXS004).
- Transaktionen mit folgenden Merkmalen werden nicht ausgewählt:
  - USt-Berichtsstatus 9 - USt für Transaktion bereits rückgemeldet.
  - Feld "Anhalten" (UDBL) aktiviert - Transaktion wurde angehalten, damit sie aus der USt-Meldung ausgeschlossen wird.
  - Elektronischer USt-Berichtsstatus 20 - Transaktion in einem Online-USt-Bericht enthalten.
  - Elektronischer USt-Berichtsstatus 90 - USt für Transaktion bereits rückgemeldet.
  Der Status jeder Transaktion wird in "Hauptbuch. Transaktionen anzeigen" (GLS211/G) angezeigt.
- Die Informationen, die für die Aufnahme in den Berichtskopf angegeben wurden. Ist eine Fiskalvertretung für das Basisland in "Fiskalvertretung. Öffnen" (TXS030) festgelegt, werden die meisten vorgeschlagenen Werte von dem für die Fiskalvertretung ausgewählten internen Lieferanten erfasst.
Manuellen Online-Bericht erstellen

Sobald die Auswahlkriterien in (TXS002) eingegeben wurden, sollte für den Online-USt-Bericht eine automatische Ausführung im Jobplaner geplant werden.

Online-USt-Berichte sollten so geplant werden, dass sie sowohl noch nicht gemeldete Transaktionen als auch Korrekturmeldungen anzeigen. Die Korrekturmeldung wird erstellt, wenn in (TXS002/E) das Feld "Korrekturmeldung" aktiviert wird.

Der Online-USt-Bericht wird über den Jobplaner erstellt, und die im Bericht enthaltenen Transaktionen werden mit dem elektronischen USt-Berichtsstatus 20 (Transaktion in einem Online-USt-Bericht enthalten) aktualisiert, um sicherzustellen, dass die Transaktionen nicht in einen anderen Bericht aufgenommen werden. In (TXS100) wird ein Feld angezeigt, das angibt, ob es sich bei einem USt-Bericht um einen Erstbericht oder eine Korrekturmeldung handelt.
Provisorischen Bericht senden (optional)

Durch Auswahl der verknüpften Option 24 = Vorläufigen Online-Bericht senden in (TXS100) wird der Bericht an die Steuerbehörden übermittelt, die enthaltenen Transaktionen werden jedoch nicht im Hauptbuch aktualisiert. Dieser Schritt ist optional.
Transaktionen überprüfen und korrigieren

Durch Auswahl einer Position in (TXS100) können Sie einen Drilldown zu "USt-Lauf. Benutzerdef. Details öffnen" (TXS119) ausführen, um Details zu den mit der USt-Berichtsposition verknüpften Transaktionen anzuzeigen. Durch Auswahl einer detaillierten Transaktion in der Tabelle können Sie direkt die Detailinformationen des Hauptbuchs anzeigen und USt-bezogene Werte korrigieren, die keinen Einfluss auf den gebuchten USt-Betrag in "Hauptbuch. Transaktionen anzeigen" (GLS211/G) haben.

Korrekturen werden in der Regel nur für die manuell eingegebene Umsatzsteuer und Transaktionen aus gescannten Rechnungen durchgeführt. Die Änderung des USt-Codes oder des USt-Satzes in (GLS211/G) führt zu einer Aktualisierung der berechneten USt je nach USt-Kontotyp. Die erfasste Umsatzsteuer (der Betrag, der im Hauptbuch verbucht wurde) wird jedoch nicht automatisch angepasst.

Um den erfassten USt-Betrag für eine Transaktion zu korrigieren, stornieren Sie den gesamten Beleg, wie unter Belege stornieren beschrieben, oder bestimmte Buchungszeilen, wie unter Korrekturbelege im Hauptbuch erstellen beschrieben, und geben Sie den Beleg erneut ein.
Transaktionen anhalten und freigeben

Durch Auswahl der verknüpften Option 7 = Anhalten kann die USt-Meldung für eine Transaktion in (TXS118) gestoppt werden. Die Transaktionen im Hauptbuch, die mit der Transaktion in (TXS118) verbunden sind, sind in (GLS211/G) mit "Anhalten" gekennzeichnet.

Durch Auswahl der verknüpften Option 6 = Freigabe kann eine Transaktion in (TXS118) freigegeben und in einem Online-USt-Bericht enthalten sein. Es ist auch möglich, Transaktionen in (GLS211/G) anzuhalten und freizugeben. Verwenden Sie dazu die verknüpfte Option 7 = USt-Info ändern, und aktivieren bzw. deaktivieren Sie das Feld "Anhalten".

Hinweis
Um Fehler im USt-Bericht zu vermeiden, ist es wichtig, alle Transaktionen eines Belegs zu aktualisieren, die einen Bezug zu einer Transaktion in (TXS118) haben.
Manuellen USt-Bericht senden

Durch Auswahl der verknüpften Option 19 = Elektronischen Bericht bestätigen in (TXS100) wird der Bericht an die Steuerbehörden weitergeleitet. Die im Bericht enthaltenen Transaktionen des Hauptbuchs werden mit dem elektronischen USt-Berichtsstatus 90 - Transaktion bereits gemeldet aktualisiert.
USt-Bericht erneut senden (optional)

Durch Auswählen der verknüpften Option 23 = "Online-Bericht erneut senden" in (TXS100) kann der Bericht erneut an die Steuerbehörden übermittelt werden, falls bei der ursprünglichen Übertragung ein Fehler aufgetreten ist. Dieser Schritt ist optional.
Transaktionen für die Umsatzsteuermeldung freigeben

Durch Auswahl der verknüpften Option 22 = Für Online-USt-Meldung freigeben für eine Transaktion in "Beleg. Anzeigen" (GLS200/B) werden alle Transaktionen auf dem Beleg mit dem elektronischen USt-Berichtsstatus 01 aktualisiert, sodass die Transaktionen im nächsten Online-USt-Korrekturbericht berücksichtigt werden können. Dies kann nur auf einem Beleg erfolgen, wenn mindestens eine Transaktion den elektronischen USt-Berichtsstatus 90 (USt für Transaktion bereits rückgemeldet) aufweist und keine Transaktion den Status 20 (Transaktion in einem Online-USt-Bericht enthalten) hat.

Tabellen für die elektronische Rückmeldung

Im unten angezeigten Datenmodell sind die Tabellen dargestellt, die für das Erstellen eines Online-USt-Berichts verwendet werden.

In FVATHE werden Informationen gespeichert, die im Kopf des elektronischen USt-Berichts enthalten sein sollen. Die Tabelle wird vom API-Programm TXS100MI verwendet.
In FVTUDL werden gemäß den Schlüsselfeldern, Spalten, alphanumerischen Feldern, numerischen Feldern und Datumsfeldern, die in "USt-Berichtsvorlage. Benutzerdef. Vorlage verbinden" (TXS004) definiert sind, Detailinformationen gespeichert. Die Informationen werden bei der Erstellung des Vorschlags aus dem Hauptbuch, aus Kreditoren und Debitoren abgerufen. Die Tabelle wird aktualisiert, wenn die MI-Transaktion LstVATUserDef in "USt-Meldung. MI-Transaktionen verknüpfen" (TXS001) definiert und vom API-Programm (TXS100MI) verwendet wird. Außerdem wird die Tabelle auch beim Anzeigen eines benutzerdefinierten elektronischen Berichts in "USt-Bericht. Öffnen" (TXS100) verwendet. Der Online-USt-Bericht verwendet die gleichen Tabellen und die MI-Transaktion LstVATUserDefined als benutzerdefinierten elektronischen Bericht. Dieser Online-Umsatzsteuermeldungsprozess ist ein automatisierter Prozess, während der benutzerdefinierte elektronische Meldungsprozess ein manueller Prozess in (TXS100) ist.