M3-Sales Tax-Entscheidung auf Lieferantenrechnungen

Lieferantenrechnungen, die nicht mit Einkaufsauftrag verbunden sind

Es ist möglich, Steuern zu einer Rechnung hinzuzufügen, bei der Steuern nicht enthalten sind, aber deren Angabe erforderlich ist. Dies wird aktiviert, indem ein geografischer Code angegeben wird und das Kontrollfeld "Steuer enthalten" bei der Erfassung einer Lieferantenrechnung in "Lieferantenrechnung. Eingeben" (APS100) deaktiviert wird.

Steuertransaktionen werden im Buchungsbild von "Buchungen. Öffnen" (GLS120) mithilfe der Funktionstaste F17 = USt/Steuer gener in Rechnungspositionen erstellt, in denen ein Steuercode angegeben wird. Es werden zwei Transaktionen mit Ausgleichsbeträgen erstellt: AP10-211 (Kosten als Ergebnis der verbuchten Steuer) und AP10-217 (selbst veranschlagte Steuer).

Die Steuerberechnung basiert auf dem Steuercode und auf den für den geografischen Code definierten Steuersätzen. Es ist möglich, die Steuerdetails mithilfe der verknüpften Option 13 = Steuerdetails anzuzeigen.

Provisorische Lieferantenrechnungen, die nicht mit Einkaufsauftrag verbunden sind

Wenn in (APS100) eine provisorische Lieferantenrechnung erfasst wird, ist es nicht möglich, Steuern im Buchungsbild von (GLS120) hinzuzufügen. Stattdessen wird der Gesamtrechnungsbetrag dem Verrechnungskonto mit der Buchungsdefinition AP10-215 (Verrechnungskonto für Lieferantenrechnungen) zugeordnet. Provisorische Lieferantenrechnungen werden später in "Lieferantenrechnung. Umkontieren" (APS110) umkontiert.

Wenn eine Rechnung für eine Änderung oder Umkontierung in (APS110) ausgewählt wird, wird das Buchungsbild von (GLS120) geöffnet. Im Buchungsbild kann die dem Verrechnungskonto zugeordnete Rechnungsposition auf Kostenstellen umkontiert werden. Geben Sie einen Steuercode für die Rechnungsposition ein, und verwenden Sie die Funktionstaste F17 = USt/Steuer gener, um Steuertransaktionen zu erstellen.

Lieferantenrechnungen, die mit einem Einkaufsauftrag verbunden sind

Es ist möglich, Steuern zu einer mit einem Einkaufsauftrag verbundenen Rechnung hinzuzufügen, bei der Steuern nicht enthalten sind, aber die Angabe der Steuer erforderlich ist. Dies wird aktiviert, indem das Kontrollfeld "Steuer enthalten" bei der Erfassung einer Lieferantenrechnung in "Lieferantenrechnung. Eingeben" (APS100) deaktiviert wird.

Mit der verknüpften Option 11 = Positionszusatzkosten in "Lieferantenrechnung. WE-Position kontr." (APS360) werden die im Einkaufsauftrag vorgeschlagenen Positionszusatzkosten angezeigt. Die Steuerdetails des Kalkulationselements für die Steuer können mithilfe der verknüpften Option 5 = Anzeigen angezeigt werden.

Die Steuerdetails können mithilfe der Option 2 = Ändern geändert werden. Steuerbasisbetrag, Steuercode und Gesamtsteuerbetrag können geändert werden. In der folgenden Tabelle werden die jeweiligen Auswirkungen dieser Änderungen beschrieben:
Ändern Auswirkungen der Änderung
Steuerbasis Bei Änderung des Steuerbasisbetrags wird die Steuer neu berechnet, und der gesamte Steuerbetrag und die detaillierten Steuerbeträge werden geändert.
Steuercode Bei Änderung des Steuercodes werden der gesamte Steuerbetrag und die detaillierten Steuerbeträge neu berechnet, falls ein neuer Steuersatz aufgrund des geänderten USt-Codes gefunden wird.
Gesamtsteuerbetrag Bei Änderung des Gesamtsteuerbetrags werden die Steuerdetails neu berechnet.

Mit den Funktionstasten F8 und F11 wird die Position freigegeben und die Buchungen werden erstellt.

Die verknüpfte Option 12 = Buchungen wird verwendet, um die Buchungen anzuzeigen. Folgende Buchungstransaktionen werden für die Positionszusatzkosten mit Operator 90 erstellt:
  • Eine Transaktion auf Buchungsinformationstyp 20 (Geliefert, nicht fakturiert - pro Positionszusatzkosten). Dies wird mit Buchungstyp 226 im Hauptbuch verbucht.
  • Eine Transaktion auf Buchungsinformationstyp 90 (Steuern erhalten, nicht fakturiert). Dies wird mit Buchungstyp 217 im Hauptbuch verbucht.

Lieferantenrechnungen, die mit einem Einkaufsauftrag verbunden sind, der vor Wareneingang eingegeben wurde

In Szenarios, in denen die Rechnung vor dem Wareneingang erfasst wird, wird ein anderer Satz von Buchungstransaktionen erstellt, und die Rechnung muss nach dem Wareneingang umkontiert werden. Dies erfolgt in (APS110).

In diesem Szenario werden folgende Buchungstransaktionen für die Positionszusatzkosten mit Operator 90 erstellt:
  • Eine Transaktion auf Buchungsinformationstyp 51 (fakturiert/nicht geliefert - pro Positionszusatzkosten, z. B. Rechnungspositionstyp 2). Dies wird mit Buchungstyp 236 im Hauptbuch verbucht.
  • Eine Transaktion mit Buchungsinformationstyp 91 (Steuer fakturiert, nicht erhalten) wird mit Buchungstyp 217 im Hauptbuch verbucht.
Nach dem Wareneingang wird die Rechnung gemäß den folgenden Schritten umkontiert:
  1. Verwenden Sie in (APS360) die Funktion F19 = Auswählen WE, um den erhaltenen Wareneingang auszuwählen.
  2. Verwenden Sie F14 = Rechnungsposition erstellen in "Lief.-Rechng. Für Rechn.Kontr. auswählen" (APS350), um eine Rechnungsposition zu erstellen.
  3. Verwenden Sie die Funktionstasten F8 und F11, um die Position freizugegeben und die Buchungen zu erstellen.
Folgende Buchungstransaktionen werden für die Positionszusatzkosten mit Operator 90 erstellt:
  • Eine Transaktion auf Buchungsinformationstyp 20 (Geliefert, nicht fakturiert - pro Positionszusatzkosten). Dies wird mit Buchungstyp 226 im Hauptbuch verbucht.
  • Eine Transaktion auf Buchungsinformationstyp 53 (fakturiert/nicht geliefert, Verrechnung - pro Positionszusatzkosten (z. B. Rechnungspositionstyp 4); Verrechnung mit Buchungsinformationstyp 51). Dadurch wird die in Buchungstyp 236 erfasste Transaktion rückgängig gemacht, wenn die Rechnung zum ersten Mal verbucht wurde.
  • Eine Transaktion auf Buchungsinformationstyp 90 (Steuern erhalten, nicht fakturiert). Im Hauptbuch wird keine Buchungstransaktion erstellt.
  • Eine Transaktion zu Buchungsinformationstyp 92 (Steuern fakturiert, nicht erhalten - Verrechnung). Im Hauptbuch wird keine Buchungstransaktion erstellt.