Einrichten von Konzernrechnungswesen und Berichterstellung in Anlagentransaktionen
"Settings - Anschaffungskosten Anlagen" (FAS900)
Wenn in (FAS900) der Parameter für Konzernrechnungswesen und Berichterstellung verwendet wird, muss der für Rechnungslegungsbücher spezifische Anpassungswertetyp definiert werden.
"Konzernrechn.wesen. BelegNrSerie angeben" (GLS085)
- FA30 = Außerordentliche Abschreibung und FA90 = Neubewertung
Die beschleunigte Abschreibung oder Neubewertung von Abschreibungstypen, die mit 2 =Konzern, 3 = Zusätzlich 1 und 4 = Zusätzlich 2 verbunden sind, wird (GLS085) verwenden, um die nächste Belegnummernserie abzurufen.
- FA40 = Ausbuchung, FA50 = Verkauf, FA70 = Übertragungen
Bei Abschreibung und Anpassungsstornierung aller Rechnungslegungsbücher wird (GLS085) verwendet, um die nächste Belegnummer abzurufen.
"Hauptbuch Zusatz-Infos. Aktualisieren" (GLS950)
Zusatzinfo 40 muss definiert sein. Sie wird erstellt, wenn mehrere Belege durch eine Anlagentransaktion erstellt werden. Diese Zusatzinformationen umfassen Anlagen-ID, Anlagensubnummer und Anlagentransaktionsnummer.
Zusatzinfo 40 wird für Anlagentransaktionen verwendet, die mehrere Belege generieren; Anlagenübertragung (Änderung des finanziellen Eigentums), Anlagenaufteilung/-teilung, Anlagenverkauf, Anlagenausbuchung und Anlagenneubewertung.
"FAM-Funktion. Öffnen" (CRS405) / "FAM-Funktion. Details öffnen" (CRS406)
FAM-Funktion, FA51 = Stornierung der Anschaffung, wird in FA50 = Verkäufe verwendet.
Die Stornierung der Gesamtanschaffungskosten wird auf einem separaten Beleg gebucht, wenn eine Anlage verkauft wird. Der Buchungskreis muss mit einer Belegnummernserie vom Belegtyp 0 = Allgemein verbunden sein.
Bearbeitung von Belegnummern für Anlagentransaktionen
Im Rahmen von Konzernrechnungswesen und Berichterstellung wird die Belegnummernserie anhand des Jahres ab dem Buchungsdatum der Transaktion abgerufen.
Der Abschreibungstyp ist mit dem Rechnungslegungsbuch "Konzern" und mit dem Periodentyp 4 verbunden. "Systemkalender. Perioden öffnen" (CRS910) beginnt im April des vorherigen Jahres und endet im März des aktuellen Jahres.
Wenn die Anlage am 20220601 erworben wurde, fällt dies auf die dritte Periode des Geschäftsjahres 2023. Die Abschreibung für das laufende Jahr wird am 202303 ausgeführt. Die Belegnummer, die aus 2022 übernommen wird, entspricht dem Jahr ab dem Buchungsdatum.
Beispiel:
Jahr 2024
| Periode | Von-Datum | Bis-Datum |
|---|---|---|
| 01 | 20230401 | 20230430 |
| 02 | 20230501 | 20230531 |
| 03 | 20230601 | 20230630 |
| 04 | 20230701 | 20230731 |
| 05 | 20230801 | 20230831 |
| 06 | 20230901 | 20230930 |
| 07 | 20231001 | 20231031 |
| 08 | 20231101 | 20231130 |
| 09 | 20231201 | 20231231 |
| 10 | 20240101 | 20240131 |
| 11 | 20240201 | 20240229 |
| 12 | 20240301 | 20240331 |
"Belegnummernserie. Öffnen" (CRS410) verwendet für FA10 = Abschreibung
| Geschäftsbuch | Von-Datum | Startnummer | Endnummer | Zuletzt verwendet |
|---|---|---|---|---|
| P10 | 230101 | 231000 | 231999 | - |
| PD2 | 230101 | 232000 | 232999 | - |
| PD2 | 240101 | 242000 | 242999 | - |
Anlage 0000000020/001 wurde am 20230801 gekauft und am 20230821 mit Betrag von 24000 aktiviert. Die Anlage ist für Abschreibung innerhalb von zwei Jahre festgelegt und mit zwei verschiedenen Abschreibungsregeln verbunden: Abschreibungstyp 10 = Linear, wodurch das Rechnungslegungsbuch "Lokal" aktualisiert wird, und Abschreibungstyp 20 = Linear, wodurch das Rechnungslegungsbuch "Konzern" aktualisiert wird. Zwei Läufe für "Abschreibung des laufenden Jahres" wurden für die Anlage gebucht.
Folgende Läufe für "Abschreibung im laufenden Jahr" werden für jeden Abschreibungstyp ausgeführt:
| FHACDT | FHVPER | FHVATP | FHFAVA | FHVSER | FHVONO | FHAOTP | FHALDG | FHCHID |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 20230831 | 202308 | 12 | 1000 | P10 | 231000 | 1 | 1 | USER1 |
| 20230930 | 202309 | 12 | 1000 | P10 | 231001 | 1 | 1 | USER1 |
| 20230831 | 202405 | 22 | 1000 | PD2 | 232000 | 2 | 2 | USER1 |
| 20230930 | 202406 | 22 | 1000 | PD2 | 232001 | 2 | 2 | USER1232001 |
Journalnummernserien
Beim Einrichten von Konzernrechnungswesen und Berichterstellung in Anlagentransaktionen wird die Journalnummernserie anhand des Jahres ab dem Buchungsdatum der Transaktion abgerufen.
Beispiel: Der Abschreibungstyp ist mit dem Rechnungslegungsbuch "Konzern" und mit dem Periodentyp 4 verbunden. "Systemkalender. Perioden öffnen" (CRS910) beginnt im April des vorherigen Jahres und endet im März des aktuellen Jahres.
Wenn die Anlage am 20220601 erworben wurde, fällt dies auf die dritte Periode des Geschäftsjahres 2023. Die Abschreibung für das laufende Jahr wird am 202303 ausgeführt. Die Belegnummer, die aus 2022 übernommen wird, entspricht dem Jahr ab dem Buchungsdatum.
"Settings - Anschaffungskosten Anlagen" (FAS900)
Folgende Berichtigungen können zu einer Anlage hinzugefügt werden:
- Berichtigung - Lokal
- Berichtigung - Konzern
- Berichtigung - Zusätzlich 1
- Berichtigung - Zusätzlich 2
Berichtigungen können nur über "Hauptbuchbeleg. Eingeben" (GLS100) erfolgen.
Beispiel: Wenn im Rechnungslegungsbuch "Konzern" Anlagekosten berichtigt werden müssen, muss der Buchungskreis GL01 mit einem Belegtyp 2 = Konzern verbunden sein. Die Berichtigung wirkt sich auf die Gesamtanschaffungskosten der Anlage aus. Die Berichtigung wirkt sich auf die Abschreibungsberechnung aus.
"Abschreibungstyp. Öffnen" (FAS050)
Der Abschreibungstyp muss zu 1 = Rechnungslegungsbuch gehören.
Das Feld "Rechnungslegungsbuch" bestimmt den Periodentyp, der in der für den Abschreibungstyp spezifischen Transaktion verwendet werden soll.
Wenn der Abschreibungstyp das Hauptbuch aktualisiert, entspricht der mit FA10 verbundene Belegtyp dem verwendeten Rechnungslegungsbuch.
Für den derogativen Abschreibungstyp muss die zugeordnete Abschreibung dem gleichen Rechnungslegungsbuch angehören.
Sie können das Feld "Externe/Interne Abschreibung" nicht mehr auf 2 = Intern setzen, da es bereits in Konzernrechnungswesen und Berichterstellung durch zusätzliche Funktionen für Anlagen verwaltet wird.
"Settings - Anlagenneubewertung" (FAS910)
Die für die Anlagenneubewertung verwendeten Abschreibungstypen müssen dasselbe Rechnungslegungsbuch verwenden.