Debitorensteuerrechnungen für Südkorea

Ergebnis

• Debitorensteuerrechnungen werden der NTS entweder durch Hochladen eines Excel-Blattes oder durch Senden einer XML-Datei über die Drittanbietersoftware SmartBill (auch als Steueragent bezeichnet) gemeldet.
• Alle verknüpften Kundenrechnungen werden mit den Zusatzinformationsnummern 270 (provisorische Steuerrechnungsnummer) und 271 (Steuerrechnungsnummer) gekennzeichnet.

Bevor Sie beginnen

• Die Einstellungen für den Steueragenten müssen in "Agent f. Steuerrechnung. Settings öffnen" (TXS095) definiert worden sein. Das Programm enthält Felder, die die Firma bei SmartBill und der NTS identifizieren, sowie die Informationen, die zur Verbindung mit SmartBill benötigt werden.
• Einstellungen müssen in "Steuerrechnung. Settings öffnen" (TXS090) vorgenommen worden sein, um festzulegen, wie Kundenrechnungen in einer Steuerrechnung gruppiert werden sollen.
  • Wählen Sie aus, ob eine Steuerrechnung pro Kundenrechnung erstellt werden soll, eine pro Tag, eine pro Woche oder eine pro Monat.
  • Wählen Sie aus, ob alle Inlandkundenrechnungen oder nur Inlandrechnungen mit USt berücksichtigt werden sollen.
  • Wählen Sie aus, ob Belastungsrechnungen und Kundengutschriften auf separaten Steuerrechnungen oder in derselben Steuerrechnung erfasst werden sollen.
  • Wählen Sie optional eine Rechnungsklasse aus. Für Kundenrechnungen mit dieser spezifischen Rechnungsklasse werden separate Steuerrechnungen erstellt. In diesem Szenario wird für jede Kundenrechnung eine Steuerrechnung erstellt. Beachten Sie, dass der Parameter "Rechnungsklasse" in "Settings – Hauptbuch" (CRS750) aktiviert sein muss und die beim Erfassen von Kundenrechnungen verwendete FAM-Funktion mit der Rechnungsklasse aktualisiert werden muss.
• Definieren Sie in "Steuerrechnung. Kundenbefreiung öffnen" (TXS091) eine Befreiung für einen Kunden oder eine Kundengruppe. In dieser Funktion können Sie Befreiungen für alle oben aufgeführten Einstellungen definieren. Sie können auch definieren, ob "Steuerbericht durch Lieferant" für einen Kunden verwendet wird, d. h., der Lieferant wird die Steuer im Namen des Ausstellers der Kundenrechnung rückmelden. In diesem Szenario werden nur provisorische Steuerrechnungen erstellt. Es kann auch definiert werden, ob Kundenrechnungen, die mit einem Kunden oder einer Kundengruppe verbunden sind, vom Debitorensteuerbericht befreit sein sollen, sodass die Kundenrechnungen nicht in Steuerrechnungen enthalten sind.
• Konten für die geschuldete USt und USt auf Verkäufe müssen in "Dimensions-ID. Öffnen" (CRS630) definiert werden.
• Es müssen Kundenrechnungen erstellt worden sein.

Einschränkungen für Debitorensteuerrechnung

• Das Feld "Land" in "Division. Open" (MNS100) muss auf KR - "Südkorea" gesetzt sein.
• Es müssen separate Belegnummern verwendet werden, d. h., für jede Rechnung wird ein Beleg erstellt.
• Für Kundenrechnungen und Kundenzahlungen mit Skonto müssen separate Steuerrechnungen erstellt werden, um den reduzierten steuerbaren Betrag zu erfassen, der bezahlt wurde. Diese Funktion setzt voraus, dass die für Zahlungen verwendete FAM-Funktion folgendermaßen definiert ist:
  • Aufteilungszahlungstransaktion ist auf 3 = HB-Aufteil, mehrere AP/AR-ZahlTrans gen. gesetzt.

  • "Umsatzsteuermethode - Skonto" ist auf 2 oder 3 gesetzt.

    2 = Separat verbuchter USt-Betrag – Der Anteil des Skontobetrags, der USt ist, wird separat verbucht. Die Transaktion erhält die mit dem Hauptumsatzsteuercode für die Rechnung verbundenen Dimensionen.

    3 = Autom. berechneter USt-Betrag – der Umsatzsteueranteil des Skontos wird automatisch berechnet und separat für jeden USt-Code erfasst.

Steuerfakturierungs-Workflow

Führen Sie folgende Schritte aus

1. Debitorensteuerfakturierung initiieren

   Füllen Sie die Pflichtfelder für das Basisland, das Rechnungsdatum und das Erstellungsdatum in "Steuerrechnung. Erstellen" (TXS900) aus. Optional können Sie auch Buchungsdaten angeben.

   Hinweis

   Das Buchungsdatum muss angegeben werden, damit Skontos auf Kundenrechnungen berücksichtigt werden, die in früheren Steuerberichten als Steuer rückgemeldet wurden. Dies ist wichtig, da das Rechnungsdatum für Rechnungen und Zahlungen identisch ist, das Buchungsdatum jedoch unterschiedlich ist.

   Alle Kundenrechnungen aus Debitoren, welche die Auswahlkriterien erfüllen, werden berücksichtigt und über die Einstellungen in (TXS090) und (TXS091) zu Steuerrechnungen zusammengefasst. Es werden sowohl bezahlte als auch nicht bezahlte Rechnungen ausgewählt, aber für bezahlte und nicht bezahlte Kundenrechnungen werden separate Steuerrechnungen erstellt. Für Kundenrechnungen und Kundenzahlungen mit Skonto werden auch separate Steuerrechnungen erstellt. Die Steuerrechnungen werden mit dem Erstellungsdatum und einer provisorischen Steuerrechnungsnummer gekennzeichnet. Außerdem wird die Zusatzinformationsnummer 270 mit der provisorischen Steuerrechnungsnummer auf den verknüpften Kundenrechnungen aktualisiert. Dadurch wird verhindert, dass die Kundenrechnungen in einer anderen Steuerrechnung berücksichtigt werden.

2. Debitorensteuerrechnung verwalten

   Die Steuerrechnungen werden in "Debitoren - Steuerrechnung. Öffnen" (TXS905) angezeigt, wo die Rechnungen zunächst als provisorische Steuerrechnungen mit dem Status "Neu" angezeigt werden.

   Verwenden Sie die verknüpfte Option 11 = Rechnungen, um Zugriff auf "Debitoren - Steuerrechnung. Rg. öffnen" (TXS906) zu erhalten, wo die mit einer Steuerrechnung verknüpften Kundenrechnungen angezeigt werden. Die provisorische Steuerrechnung kann durch Hinzufügen oder Löschen von Kundenrechnungen in (TXS906) geändert werden. Sie können eine Kundenrechnung auch in eine neue Steuerrechnung oder eine bestehende Steuerrechnung verschieben. Die Beträge auf der Steuerrechnung werden entsprechend aktualisiert.

   • Verwenden Sie die verknüpfte Option 11 = In andere Steuerrechnung verschieben, um eine Kundenrechnung in eine andere Steuerrechnung zu verschieben.
   • Verwenden Sie die verknüpfte Option 12 = In neue Steuerrechnung verschieben, um eine Kundenrechnung in eine neue Steuerrechnung zu verschieben. Es wird eine neue provisorische Steuerrechnung mit der nächsten verfügbaren provisorischen Steuerrechnungsnummer erstellt.
   • Verwenden Sie Funktionstaste F14 = Rechnung importieren, um eine Kundenrechnung zu einer Steuerrechnung hinzuzufügen. Rechnungen mit derselben Kundennummer, die noch nicht in einer Steuerrechnung enthalten sind, können ausgewählt werden.
   • Verwenden Sie die verknüpfte Option "Löschen", um eine Kundenrechnung aus einer Steuerrechnung zu löschen.

     Sie können eine Steuerrechnung löschen und in (TXS906) Änderungen vornehmen, bis die Steuerrechnung freigegeben ist. Wählen Sie die verknüpfte Option 7 = Freigeben aus, wenn die provisorische Steuerrechnung überprüft wurde. An dieser Stelle wird die Steuerrechnungsnummer aktualisiert. Gleichzeitig wird die Zusatzinformationsnummer 271 mit der Steuerrechnungsnummer auf den verknüpften Kundenrechnungen aktualisiert. Sie können außerdem alle provisorischen Steuerrechnungen mit dem Status "Neu" freigeben, indem Sie F17 = Freigeben wählen.

     Dies sind die Komponenten der Steuerrechnungsnummer:

     1. Erstellungsdatum, angegeben in (TXS900)

     2. Wert des Feldes "Nummer ausgebendes System", angegeben in (TXS095)

     3. Eine Sequenznummer, die für jedes Erstellungsdatum erstellt wird

     4. Wert des Feldes "Unternehmenscode", angegeben in (TXS095)

     Hinweis: Eine Steuerrechnungsnummer wird nicht auf einer provisorischen Steuerrechnung erstellt, wenn Steuerbericht durch Lieferant verwendet wird.

     Wählen Sie die verknüpfte Option 8 = Bestätigen auf der freigegebenen Steuerrechnung. Sie können alle freigegebenen Steuerrechnungen auch mit F18 = Bestätigen bestätigen. Die Steuerrechnung kann jetzt in die Systeme der NTS hochgeladen werden.

3. Debitorensteuerrechnung in die Systeme der NTS hochladen

   Zum Hochladen von Steuerrechnungen in die Systeme der NTS können folgende Methoden verwendet werden:

   • Melden Sie sich auf der Startseite der NTS an, und laden Sie die angeforderten Informationen in einer Excel-Datei hoch.
   • Übermitteln Sie die Informationen über einen Agenten. Der aktuelle Agent ist SmartBill. Es gibt zwei Möglichkeiten, um Informationen über einen Steueragenten hochzuladen: entweder in Form einer Excel-Datei oder anhand einer XML-Datei.

   Die Steuerrechnungsdaten in (TXS905/B) werden verwendet, wenn eine Excel-Datei hochgeladen wird. Erstellen Sie eine Ansicht mit den korrekten Informationen in "Ansicht. Öffnen" (CRS020) für das Programm (TXS905). Extrahieren Sie die Steuerrechnungsdaten aus (TXS905/B) mithilfe des Tools "In Excel exportieren".

   Für das Hochladen von Steuerrechnungen in die Systeme der NTS anhand einer XML-Datei müssen Parameter in (TXS095) definiert werden. Wählen Sie auf der bestätigten Steuerrechnung die verknüpfte Option 9 = Senden aus. Sie können alle bestätigten Steuerrechnungen mit F19 = Senden senden. Das Feld "In Bearbeitung" in (TXS905/B) wird aktiviert, um anzuzeigen, dass eine Rechnung hochgeladen wird. Der Status wird auf "Gesendet" gesetzt, und das Feld "In Bearbeitung" wird deaktiviert, wenn der Hochladevorgang ohne Fehler abgeschlossen wurde.

4. Fehler beheben, die beim Hochladen von Debitorensteuerrechnungen in die Systeme der NTS mittels einer XML-Datei auftreten

   Beim Hochladen von Steuerrechnungen in die Systeme der NTS mithilfe einer XML-Datei können Fehler auftreten. Mögliche Ursachen sind ein Fehler in M3 Business Engine, ein Fehler in der XML-Datei oder ein Fehler bei der Verbindung mit SmartBill.

   Im ersten Szenario ist das Hochladen einer Steuerrechnung aufgrund einer Unterbrechung bei der Übertragung in M3 Business Engine fehlgeschlagen. Der Status auf der Steuerrechnung ist "Gesendet", und das Feld "In Bearbeitung" ist aktiviert, aber die Steuerrechnung wird nicht hochgeladen.

   Verwenden Sie die Korrektur-ID "TX01" in "Programmproblem. Lösen" (CRS418), um die Steuerrechnung für einen weiteren Hochladeversuch freizugeben. Geben Sie ein Basisland, ein Erstellungsdatum und optional eine Kundennummer und eine provisorische Steuernummer an. Der Status wird auf den Steuerrechnungen, die mit den Auswahlkriterien übereinstimmen, auf "Bestätigt" zurückgesetzt. Hinweis: F14 = Standard muss ausgewählt werden, wenn die Korrektur-ID TX01 zum ersten Mal verwendet wird.

   Im zweiten Szenario ist das Hochladen der Steuerrechnung fehlgeschlagen, und der Steueragent gibt eine Fehlermeldung aus. Der Status wird auf "Fehlgeschlagen" gesetzt, und das Feld "In Bearbeitung" ist deaktiviert.

   Mögliche Lösungen:

   1. Überprüfen Sie die Fehlermeldung in (TXS095/E), und verwenden Sie die verknüpfte Option 9 = Senden, um die Rechnung nach Behebung des Fehlers in M3 Business Engine erneut hochzuladen.

   2. Löschen Sie die Steuerrechnung. In diesem Szenario werden die Zusatzinformationen 270 und 271 auf den verknüpften Kundenrechnungen gelöscht. Die Kundenrechnungen werden beim nächsten Mal, wenn (TXS900) ausgeführt wird, erneut auf einer Steuerrechnung berücksichtigt.

Steuerbericht durch Lieferant bei Debitorensteuerrechnungen verwalten

In diesem Szenario meldet der Käufer die Steuern im Namen des Kunden zurück. Der Prozess wird ausgelöst, wenn der Parameter für "Steuerbericht durch Lieferant" in (TXS091) auf 2 = Ja, es werden keine Steuerrechnungen erstellt gesetzt wird, sodass Steuerbericht durch Lieferant verwendet wird und keine Steuerrechnungen erstellt werden.

Die Steuerfakturierung wird in (TXS900) wie oben beschrieben initiiert, und die Steuerrechnungen werden in "Debitoren – Steuerrechnung. Öffnen" (TXS905) als provisorische Steuerrechnungen mit dem Status "Neu" angezeigt. In diesem Szenario werden Steuerrechnungen nicht an die NTS gesendet. Stattdessen erhält die Firma Informationen über die Steuerrechnungen, die NTS in ihrem Namen gemeldet wurden.

Verwenden Sie die verknüpfte Option 2 = Ändern, um die Steuerrechnungsnummer in (TXS905/E) manuell einzugeben, sobald die Informationen eingegangen sind. An dieser Stelle wird die Zusatzinformationsnummer 271 auf der verknüpften Kundenrechnung aktualisiert.

Wählen Sie die verknüpfte Option 8 = Bestätigen aus, um zu bestätigen, dass die Steuerrechnung rückgemeldet wurde. Danach können Sie die Nummer der Debitorensteuerrechnung nicht mehr ändern.

Massenlöschen von Debitorensteuerrechnungen verwalten

Verwenden Sie F16 = Löschen, um viele Steuerrechnungen zu löschen. Wählen Sie das Erstellungsdatum aus. Optional können Sie nach Status und Kundennummer auswählen. Die Steuerrechnungen werden in (TXS905) gelöscht, und die Zusatzinformationen 270 und 271 werden auf den verknüpften Kundenrechnungen gelöscht.

Beachten Sie, dass die Zusatzinformationsnummern 270 und 271 nicht auf Kundenrechnungen mit dem Status "Gesendet" (in die Systeme der NTS hochgeladene Rechnungen) oder "Bestätigt" (Rechnungen mit Steuerbericht durch Lieferant) gelöscht werden.