Polnisches Steuer-Audit
Hintergrund
Die Standard-Auditdatei für Steuern (Standard Audit File for Tax, SAF-T) ist ein XML-basiertes Protokoll zur Übermittlung von Firmentransaktionen an die Steuerbehörden, um eine effiziente Prüfung steuerbarer Transaktionen zu ermöglichen. Die SAF-T ermöglicht es den Steuerbehörden, eine vollständige Liste aller steuerbaren Transaktionen (Verkäufe, Käufe, Aktien, Rechnungen usw.) zu erhalten. Das System erlaubt es den Steuerbehörden dann, vor den Audits ganz einfach eigene analytische Tests und Steuerberechnungen durchzuführen.
Einschränkungen
Die Standard-Auditdatei für Steuererlöse und -aufwand (PKPIR) ist nicht enthalten.
Übersicht
Die Funktion "Standard-Auditdat. f. Steuern. Erstellen" (AAS380) ist verfügbar, um mehrere Berichte zu erstellen, die für die polnischen Steuerbehörden erforderlich sind.
Verfügbare Felder in (AAS380):
| Felder | Beschreibung |
|---|---|
| AusgDatei Rückm |
1 – Standard-Auditdatei für gebuchte Erlöse (EWP) 2 – Standard-Auditdatei für Buchungsdatensätze (KR) 3 – Standard-Auditdatei für Lagerumsatz (MAG) 4 – Standard-Auditdatei für USt auf Verkäufe und Einkäufe (VAT) 5 – Standard-Auditdatei für USt-Rechnungen (FA) 6 – Standard-Auditdatei für Steuererlöse und -aufwand (PKPIR) 7 – Standard-Auditdatei für Bankauszug (WB) 8 – Standard-Auditdatei für USt auf Verkäufe und Einkäufe (V7M) |
| Korrektur |
Wird zur Kennzeichnung der XML-Ausgabe als Korrektur verwendet. Überprüfen Sie beim Erstellen eines Korrekturberichts (Flag "Korrektur" = ja) die Kommentare in "Steuermeldung. Berichtsfelder öffnen" (TXS035) und Berichtsfeld 943, um die korrekte nachfolgende Korrekturmeldungsnummer zu erhalten. |
| Buchungsdatum – Von/Bis | Nur für EWP-, KR-, MAG-, WB-Datei verfügbar. |
| Basisland | Nur für EWP-, KR-, MAG-, WB-Datei verfügbar. |
| Rechnungsdatum von/bis | Nur für Anlagendatei verfügbar, um Datensätze aus dem USt-Lauf zu filtern. |
| Buchungsdatum – Von/Bis | Nur für Anlagendatei verfügbar, um Datensätze aus dem USt-Lauf zu filtern. |
| USt-Datum von/bis | Nur für Anlagendatei verfügbar, um Datensätze aus dem USt-Lauf zu filtern. |
| Lieferdatum von/bis | Nur für Anlagendatei verfügbar, um Datensätze aus dem USt-Lauf zu filtern. |
| Lagerort | Nur für MAG-Datei verfügbar. |
| USt-Lauf | Nur für VAT-, FA-, V7M-Datei verfügbar. |
| Bankkonto-ID | Nur für WB-Datei verfügbar. |
Der Dateiname sollte mit der Dateierweiterung .xml angegeben werden, z. B. PL_EWP2016.xml.
Wenn Sie die Auswahl bestätigen, wird ein Batchjob mit der angeforderten XML-Datei erstellt und im Ordner MVXFILETRANSFER gespeichert.
Der Auditdatenbericht der Steuerbehörde wird anhand des Schemas geprüft:
- Schemat_JPK_EWP_v1-0.xsd
- Schemat_JPK_KR(1)_v1-0.xsd
- Schemat_JPK_MAG(1)_v1-0.xsd
- Schemat_JPK_VAT(1)_v1-0.xsd
- Faktury_VAT_-JPK_FA(3).xsd
- Schemat_JPK_WB(1)_v1-0.xsd
- Schemat_JPK_V7M(1)_v1-0_2.xsd