Примеры сгенерированных самофактурируемых СФ закупок

Заказ примера

Для одного и того же поставщика, с которым у вас отношения самофактурирования, существуют следующие две строки заказа. Валюта учета (только) - USD, и валюта заказа - EUR.

Заказ: 10000010/10/0 для 10 pcs изделия A.
- Цена за единицу = 10 EUR.
- Код страны налога = NL-001 (большой налог в 20%).
- Определитель курса = Дата документа.
- Тип закупок = PUR.
- Курс: 1 EUR = 1 USD.
Заказ: 10000011/10/0 для 5 pcs изделия B.
- Цена за единицу = 5 EUR.
- Код страны налога = NL-002 (небольшой налог в 10%).
- Определитель курса = Дата документа.
- Тип закупок = PUR.
- Курс: 1 EUR = 2 USD.

Все строки заказа сжаты, и все критерии сжатия являются одинаковыми, две строки заказа будут объединены в один счет-фактуру. Критерии сжатия в этом случае - это компания, тип заказа, КА-отправитель СФ, валюта, страна налога, определитель курса и тип закупок.

Определитель курса - Дата документа

Если определитель курса - это Дата документа, то LN определяет курс для счета-фактуры в то время, когда генерируется счет-фактура. Для каждой проводки начисления по счету-фактуре необходимо определить, есть ли расхождение в валютах учета, и если таковое есть, то расхождения должны проводится в операции интеграции в качестве курсовых разниц.

Если курс составляет 1 EUR = 3 USD во время генерации самофактурируемого счета-фактуры, то создаются следующие проводки:

Тип	Счет	EUR	USD
Дебет	Счет начисления по СФ A	100	300
Дебет	Счет налога (NL-001)	20	60
Дебет	Счет начисления по СФ B	25	75
Дебет	Счет налога (NL-002)	2.5	7.5
Кредит	Контрольный счет	147.5	442.5

Если определитель курса - Дата документа и курс составляет 1 EUR = 3 USD, то создаются следующие операции интеграции по Курсовая разница:

Для проводки по счету Накопление СФ А, дебетовая проводка интеграции по курсовой разнице в -200 USD (по дебету - сторона начисления по СФ).
Для проводки по счету Накопление СФ B, дебетовая проводка интеграции по курсовой разнице в -25 USD. Обратите внимание, что по определению, сумма операции проводок интеграции по курсовой разнице всегда равна нулю. Для самофактурирования реальная курсовая разница не может возникнуть, т.к. сгенерированный счет-фактура всегда в валюте заказа и всегда точно на ту же сумму, что и поступление(я).

Определитель курса отличается от Даты документа

Если определитель курса - не Дата документа, то создаются следующие проводки.

Тип	Счет	EUR	USD
Дебет	Счет начисления по СФ A	100	100
Дебет	Счет налога (NL-001)	20	20
Дебет	Счет начисления по СФ B	25	50
Дебет	Счет налога (NL-002)	2.5	5
Кредит	Контрольный счет	147.5	175

Так как счета начислений по СФ проводятся с тtvb же сведениями о курсе в виде поступлений, то нет необходимости проводить курсовые разницы. Сведения о курсе контрольного счета и по самому счету-фактуре являются усредненным курсом: 1 EUR = 1.186441 USD.

Связанные темы

Самофактурирование