Liquidazione IVA (tfgld1534m000)

Questa funzionalità è specifica per l'Italia.

Utilizzare questa sessione per visualizzare gli importi relativi alla liquidazione IVA.

Dopo la generazione di una versione Versione finale del report della liquidazione IVA nella sessione Stampa registro IVA (tfgld1435m000), LN visualizza i vari importi relativi alla liquidazione IVA. Tali importi non possono essere modificati.

Informazioni sui campi

Soc. finanziaria

La società finanziaria per la quale è stato generato il report liquidazione IVA.

Anno imposta

L'anno d'imposta per il quale è stato generato il report liquidazione IVA.

Periodo imposta

Il periodo d'imposta per il quale è stato generato il report liquidazione IVA.

IVA dovuta/recuperabile da anno precedente

L'importo IVA riportato dal periodo precedente.

IVA da liquidare

L'importo dovuto o esigibile dall'amministrazione statale.

IVA differita riscossa

La somma di tutte le transazioni bancarie della tabella Analisi delle imposte (tfgld110) riguardanti le fatture di vendita e le note di accredito relative al periodo selezionato, sulle quali è stata pagata l'IVA.

IVA differita pagata

La somma di tutte le transazioni bancarie della tabella Analisi delle imposte (tfgld110) riguardanti le fatture di acquisto e le note di accredito per acquisti relative al periodo selezionato, sulle quali è stata pagata l'IVA.

Credito anno precedente utilizzato nel periodo

L'importo in avere dell'anno precedente utilizzato nel periodo corrente.

Rimborso IVA trimestrale o utilizzo in compensazione

L'importo IVA a credito percepito nel trimestre precedente al momento dell'invio del modulo IVA TR per la compensazione o per il rimborso del credito IVA.

Nota

Questo valore viene utilizzato nel calcolo del valore IVA dovuta/recuperabile.
Questo campo viene visualizzato come Rimborso interannuale nel report di liquidazione IVA.

Pagamento IVA per immatricolazione veicolo UE

L'importo IVA da versare per l'importazione di veicoli UE in Italia.

Nota

Questo importo deve essere pagato all'atto della prima vendita del veicolo proveniente da un Paese UE, conformemente alle condizioni di immatricolazione del veicolo.
Questo valore viene utilizzato nel calcolo del valore IVA dovuta/recuperabile.
Questo campo viene visualizzato come Immatricolazione veicolo UE nel report di liquidazione IVA.

IVA dovuta/recuperabile

L'importo totale dell'IVA dovuta o recuperabile.

Nota

Questo valore può essere calcolato mediante la seguente formula:

IVA da liquidare - IVA differita riscossa + IVA differita pagata - Credito anno precedente utilizzato nel periodo