Codici imposta per Paese (tcmcs0536m000)

Informazioni sui campi

Paese

paese destinatario imposta

Codice imposta

codice imposta

Approvato

Se questa casella di controllo è selezionata, la risoluzione proposta per correggere l'anomalia segnalata nel documento FRACAS non è appropriata. vengono utilizzati i codici imposta per calcolare e riportare gli importi delle imposte relativi a transazioni aventi un codice imposta di gruppo.

Per approvare un codice di imposta di gruppo, selezionare il codice di imposta e scegliere Approva dal menu appropriato.

Avvertenza

Una volta approvato il codice di imposta di gruppo, non è possibile annullare l'approvazione o modificare i dati correlati.

Nota

Se la tabella Codice imposta per Paese (tcmcs036) è stata condivisa tra le società finanziarie, ma non la tabella Dati di registrazione per codici imposta unica (tfgld071), per approvare questo codice imposta è necessario specificare conti contabili per codice imposta in tutte le società finanziarie.

Esempio: la tabella tcmcs036 è condivisa tra le società finanziarie 100 e 200, mentre la tabella tfgld071 non lo è. La società finanziaria 100 ha sede nei Paesi Bassi, mentre la società finanziaria 200 si trova negli Stati Uniti. La tabella tcmcs036 conterrà codici imposta per i Paesi Bassi e per gli Stati Uniti. Per approvare un codice imposta olandese, è necessario specificare i relativi dati di registrazione nella società finanziaria 100, ma anche nella società finanziaria 200.

Imposta di gruppo

Se questa casella di controllo è selezionata, la risoluzione proposta per correggere l'anomalia segnalata nel documento FRACAS non è appropriata. il codice di imposta è un codice di imposta di gruppo.

Nota

Questo campo è disattivato se il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Vendite.

Genere di imposta

Il tipo di imposta per cui viene definito il codice imposta.

Valori consentiti

IVA

Imposta sul valore aggiunto (IVA) regolarmente applicata a vendite e acquisti.

Nota

Ai fini della registrazione delle imposte, questo tipo di imposta rappresenta anche l'imposta sulle vendite.

Imposta di bollo

Rappresenta un tipo di imposta applicata agli effetti commerciali.

Ritenuta di acconto

Ritenuta d'acconto che è necessario detrarre dalle fatture d'acquisto dei fornitori e versare direttamente all'esattoria.

Contributi previdenziali

Contributi previdenziali relativi alle fatture di acquisto che è necessario detrarre dalle fatture d'acquisto dei fornitori e versare direttamente all'esattoria.

Contributi previdenziali (onere società)

Contributi previdenziali (onere) che è possibile registrare come costi.

Escludi da ritenuta di acconto

È possibile collegare i codici di imposta di questo genere alle transazioni di acquisto non soggette alla ritenuta d'acconto, ma che è necessario comunicare all'esattoria ai fini della ritenuta d'acconto e dei contributi previdenziali.

Saldo imposta

Nei report di analisi fiscale, i pagamenti dell'imposta all'esattoria sono rappresentati da questo tipo di codice imposta.

Non applicabile

Non è applicabile nessuno dei tipi precedenti. Per esempio, per un codice imposta di gruppo il genere di imposta è Non applicabile.

Nota

• Se il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Acquisto, il valore del campo corrente non può essere impostato su Imposta di bollo.
• Se il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Vendite, il valore del campo corrente non può essere impostato su:
  • Contributi previdenziali
  • Ritenuta di acconto
  • Contributi previdenziali (onere società)

Tipo di imposta

Indica quando insorge l'obbligo di pagare l'imposta. Per ulteriori informazioni, vedere VAT Type.

Imposta semplice

Se questa casella di controllo è selezionata, la risoluzione proposta per correggere l'anomalia segnalata nel documento FRACAS non è appropriata. il codice imposta si riferisce a una percentuale di imposta unica. L'importo di imposta viene calcolato sulla base di una sola percentuale e viene inviato a un solo conto contabile fiscale nel package Contabilità.

È possibile definire i conti contabili fiscali e le dimensioni per singoli codici imposta nella sessione Dati di registrazione per codici imposta unica (tfgld0571m000) di Contabilità.

Se questa casella di controllo è deselezionata, il codice imposta si riferisce a una percentuale di imposta multipla. È possibile definire numerose righe che insieme costituiscono l'importo totale di imposta. È possibile inviare ciascuna riga di imposta a un conto contabile fiscale separato nel package Contabilità.

È possibile definire i conti contabili fiscali e le dimensioni per più codici imposta nella sessione Dati di registrazione per codici imposta multipla (tfgld0570m000) di Contabilità.

Codice formula valore imponibile

Il codice della formula utilizzata per calcolare il valore della base imponibile.

Ad esempio, SCL.

Metodo di arrotondamento

Selezionare il metodo di arrotondamento applicato ai decimali che superano il numero di decimali specificato per il formato numerico.

Valori consentiti

Per difetto

I valori decimali vengono arrotondati per difetto al valore intero precedente.

Normale

I valori decimali che terminano con una cifra compresa tra 0 e 5 vengono arrotondati per difetto, mentre gli altri valori vengono arrotondati per eccesso.

Per eccesso

I valori decimali vengono arrotondati per eccesso al valore intero immediatamente successivo.

Usa fattore arrotondam. codice imposta

Indica se per calcolare gli importi di ritenuta d'acconto viene utilizzato il fattore di arrotondamento. L'arrotondamento dell'importo della ritenuta d'acconto si basa sul Metodo di arrotondamento del codice fiscale.

Nota

• Per impostazione predefinita, questa casella di controllo è deselezionata.
• Questo campo è abilitato soltanto se si verifica quanto segue:
  • Il campo Genere di imposta viene impostato su:
    • Ritenuta di acconto
    • Contributi previdenziali
    • Contributi previdenziali (onere società)
  • Il Paese è l'India.
  • Il valore del campo Tipo di imposta è diverso da In pagamento.
• È possibile modificare questo valore solo se la casella di controllo Approvato è deselezionata per il Codice imposta.

Fattore di arrotondamento

Il fattore di arrotondamento in base al quale viene aggiornato l'importo della ritenuta d'acconto.

Nota

• Per impostazione predefinita, questo campo è impostato su 0,00.
• Questo campo è abilitato e obbligatorio soltanto se la casella di controllo Usa fattore arrotondam. codice imposta è selezionata.
• Questo valore deve essere inferiore a 1,0.
• È possibile modificare questo valore solo se la casella di controllo Approvato è deselezionata per il Codice imposta.
• Questo valore deve essere uguale per tutte le ritenute d'acconto definite in un Imposta di gruppo.

Importi immessi in Contabilità

Modalità di inserimento nel package Contabilità degli importi ai quali è associato il codice imposta specificato.

Valori consentiti

Lordo

Viene inserito l’importo lordo.

L'importo lordo include l’importo relativo all'imposta. LN calcola l’importo imposta e l’importo netto.

Aliquota d'imposta	16
Importo lordo inserito	232
Importo imposta calcolato	232 * 16/116 = 32
Importo netto calcolato	232 - 32 = 200

Netto

Viene inserito l’importo netto.

L’importo netto non include l’importo imposta. LN calcola l'importo relativo all’imposta e l’importo lordo.

Aliquota d'imposta	16
Importo netto inserito	200
Importo imposta calcolato	200 * 16/100 = 32
Importo lordo calcolato	200 + 32 = 232

Nota

Se il livello di calcolo imposta è Intestazione fattura, gli importi inseriti sono sempre importi lordi, anche nel caso in cui, nella sessione Codice imposta per Paese (tcmcs0136s000) Importi immessi in Contabilità, sia impostato su Netto.

Lordo su cento

Viene inserito l’importo lordo.

L’importo lordo non include l’importo imposta. LN calcola l’importo imposta e l’importo netto. L’importo imposta viene calcolato come percentuale dell’importo lordo.

In alcuni paesi questo metodo viene utilizzato per le spese di viaggio e di alloggio.

Aliquota d'imposta	16
Importo lordo inserito	232
Importo imposta calcolato	232 * 16/100 = 37,12
Importo netto calcolato	232 - 37,12 = 194,88

Imposta aggr.

Indica che il codice di imposta è un codice di imposta aggregata.

Nota

Selezionare la riga del codice di imposta e scegliere Imposta aggregata dal menu appropriato per accedere alla sessione Imposta aggregata (tctax0140m000).

Scenario imposte

Specificare se devono essere create fatture fiscali separate o solo fatture fiscali.

Valori consentiti

Fattura solo IVA - Richiesta

Selezionare questa opzione per transazioni aventi per oggetto merci gratuite per le quali è possibile richiedere solo l'importo dell'imposta. La fattura del cliente dovrà quindi riflettere solo l'importo dell'imposta.

Fattura solo IVA - Non richiesta

Selezionare questa opzione per transazioni aventi per oggetto merci gratuite per le quali non è possibile richiedere solo l'importo dell'imposta. A seconda dell'impostazione di Gratis nella sessione Parametri fatturazione (cisli0100m000), non sarà presente alcuna fattura oppure verrà emessa una fattura di valore zero.

Imposta su fattura separata

Selezionare questa opzione per creare fatture separate per importi netti e importi di imposta.

Una riga ordine con l'opzione Imposta su fattura separata consente di specificare dati fiscali della fattura. Nella sessione Righe fatturabili (cisli8110m000) scegliere il comando Dati fattura fiscale dal menu appropriato per avviare la sessione Sessioni correlate a riga fatturabile (cisli8112m000). In questa sessione è possibile specificare la valuta dell'imposta e i tassi di cambio per convertire l'imponibile nella valuta dell'ordine nell'imponibile nella valuta dell'imposta.

Al momento della fatturazione della riga fatturabile, ciò si traduce in due fatture: una fattura con l'importo netto e una fattura relativa alla sola imposta. La fattura relativa all'imposta verrà creata in base ai dati specificati in Dati fattura fiscale.

Non applicabile

Nota

Questo campo è disattivato se il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Acquisto.

Utilizzo codice imposta

Il tipo di transazione per cui viene utilizzato il codice imposta.

Valori consentiti

Vendite

Non applicabile

Acquisto

Tutto

Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta

Se questa casella di controllo è selezionata, la risoluzione proposta per correggere l'anomalia segnalata nel documento FRACAS non è appropriata. la dichiarazione di tutte le transazioni di imposta con questo codice viene differita.

Se questa casella di controllo è selezionata, la risoluzione proposta per correggere l'anomalia segnalata nel documento FRACAS non è appropriata. è possibile dichiarare manualmente queste transazioni per imposte differite. Questa modalità è utilizzata in caso di esportazione, quando è necessario dimostrare l'avvenuta esportazione per poter dichiarare le transazioni fiscali.

Nota

• Per impostazione predefinita, questa casella di controllo è deselezionata.
• Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.

Rimanda dichiarazione transazioni imposta vendite

Se questa casella di controllo è selezionata, la risoluzione proposta per correggere l'anomalia segnalata nel documento FRACAS non è appropriata. la dichiarazione delle transazioni di imposta sulle vendite con questo codice di imposta viene differita.

Nota

• Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
  • La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
  • Il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Vendite o Tutto.
• Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.

Rimanda dichiarazione transazioni imposta acquisti

Se questa casella di controllo è selezionata, la risoluzione proposta per correggere l'anomalia segnalata nel documento FRACAS non è appropriata. la dichiarazione delle transazioni di imposta sugli acquisti con questo codice di imposta viene differita.

Nota

• Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
  • La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
  • Il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Acquisto o Tutto.
• Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.

Rimanda dichiarazione di transazioni imposte traslate input

Se questa casella di controllo è selezionata, la risoluzione proposta per correggere l'anomalia segnalata nel documento FRACAS non è appropriata. la dichiarazione delle transazioni di imposta traslata di input con questo codice di imposta viene differita.

Nota

• Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
  • La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
  • Il campo Tipo di IVA è impostato su IVA UE.
• Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.

Rimanda dichiarazione di transazioni imposte traslate output

Se questa casella di controllo è selezionata, la risoluzione proposta per correggere l'anomalia segnalata nel documento FRACAS non è appropriata. la dichiarazione delle transazioni di imposte traslate di output con questo codice di imposta viene differita.

Nota

• Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
  • La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
  • Il campo Tipo di IVA è impostato su IVA UE.
• Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.