Códigos impositivos por país (tcmcs0536m000)

Utilice esta sesión para listar los códigos impositivos vinculados al país que aparece en la parte superior de la sesión. En la sesión Código impositivo por país (tcmcs0136s000), puede mantener los detalles del código impositivo.

Nota

Si ha iniciado esta sesión haciendo zoom, solo puede buscar y seleccionar un registro.

Información de campo

País

país de impuesto

Código impositivo

código impositivo

Aprobado

Si esta casilla de verificación está seleccionada, LN utiliza los códigos impositivos para calcular y declarar importes de impuesto para transacciones que tengan el código impositivo de grupo.

Para aprobar un código impositivo de grupo, seleccione el código impositivo y, en el menú adecuado, haga clic en Aprobar.

Precaución

Una vez que haya aprobado el código impositivo de grupo, no podrá anular la aprobación ni modificar los datos relacionados.

Nota

Si sus compañías contables comparten la tabla Código impositivo por país (tcmcs036) pero no la tabla Datos de contabilización para códigos impositivos únicos (tfgld071), para aprobar este código impositivo debe especificar cuentas contables por código impositivo en todas las compañías contables.

Ejemplo: Las compañías contables 100 y 200 comparten tcmcs036, pero no tfgld071. La compañía contable 100 está ubicada en los Países Bajos, mientras que la compañía 200 está ubicada en EE.UU. Tcmcs036 contendrá códigos impositivos correspondientes tanto a Países Bajos como a EE.UU. Para aprobar un código impositivo holandés, los datos de contabilización para este código impositivo deben especificarse en la compañía contable 100, pero también en la 200.

Grupo fiscal

Si esta casilla de verificación está seleccionada, el código impositivo es un código impositivo de grupo.

Nota

Este campo está deshabilitado si el campo Uso del código impositivo está establecido en Ventas.

Clase de impuesto

El tipo de impuesto para el que se define el código impositivo.

Valores permitidos

IVA: El impuesto sobre el valor añadido (IVA) normal sobre ventas y compras.

Nota
Para configuración del registro de impuestos, esta clase de impuesto también representa un impuesto sobre ventas.
Timbre: Una clase de impuesto sobre efectos comerciales.
IRPF: El IRPF que se debe retener de las facturas de compra de los proveedores y pagar directamente al departamento de recaudación.
Aportaciones a la Seguridad Social: Las aportaciones a la Seguridad Social sobre las facturas de compra que se deben retener de las factura de compra de los proveedores y pagar directamente al departamento de recaudación.
Aportaciones a SS (gastos de compañía): Las aportaciones a la Seguridad Social (gastos) que se pueden contabilizar como costos.
Excluir de retención: Puede vincular códigos impositivos de esta clase de impuesto a transacciones de compra que no estén sujetas a IRPF pero que deba declarar al departamento de recaudación para IRPF y aportaciones a la Seguridad Social.
Liquidación de impuestos: En los listados de análisis fiscal, los pagos de impuestos al departamento de recaudación se representan mediante esta clase de código impositivo.
No aplicable: No se aplica ninguno de los tipos anteriores. Por ejemplo, para un código impositivo de grupo, la clase de impuesto es No aplicable.

Nota

Si el campo Uso del código impositivo se establece en Compras, el valor de este campo no se puede establecer en Timbre.
Si el campo Uso del código impositivo se establece en Ventas, el valor de este campo no se puede establecer en:
- Aportaciones a la Seguridad Social
- IRPF
- Aportaciones a SS (gastos de compañía)

Tipo de impuesto

Indica cuándo surge la obligación fiscal. Para obtener más información, consulte VAT Type.

Impuesto único

Si esta casilla de verificación está seleccionada, el código impositivo toma como referencia un porcentaje tributario único. Un importe de impuesto se calcula a partir de un porcentaje y se contabiliza en una cuenta contable de impuestos en el paquete Finanzas.

Defina las cuentas contables y las dimensiones para los códigos impositivos simples en la sesión Datos de contabilización para códigos impositivos únicos (tfgld0571m000) de Finanzas.

Si esta casilla de verificación está desmarcada, el código impositivo toma como referencia un porcentaje tributario múltiple. Pueden definirse varias líneas que juntas constituyen el importe total del impuesto. Cada línea de impuesto puede contabilizarse en una cuenta contable de impuestos separada en el paquete Finanzas.

Defina las cuentas contables y las dimensiones para los múltiples códigos impositivos en la sesión Datos de contabilización para múltiples códigos impositivos (tfgld0570m000) de Finanzas.

Código de fórmula de valor de base imponible

El código de la fórmula utilizada para calcular el valor de la base imponible.

Por ejemplo, SCL.

Método de redondeo

Seleccione el método de redondeo que se aplica a los decimales que superan el número de decimales especificados del formato numérico.

Valores permitidos

Abajo: Los valores decimales se redondean hacia abajo al valor entero precedente.
Normal: Los valores decimales que terminan en cinco o en un número inferior se redondean hacia abajo y los demás valores se redondean hacia arriba.
Arriba: Los valores decimales se redondean hacia arriba al siguiente valor entero más elevado.

Usar factor redondeo código impositivo

Indica si se utiliza el factor de redondeo para calcular los importes de retención. El redondeo del importe de la retención se basa en el valor Método de redondeo del código impositivo.

Nota

De forma predeterminada, esta casilla de verificación no está seleccionada.
Este campo solo está habilitado si:
- El campo Clase de impuesto se establece en:
  - IRPF
  - Aportaciones a la Seguridad Social
  - Aportaciones a SS (gastos de compañía)
- El País es India.
- El valor del campo Tipo de impuesto es distinto de Contra pago.
Puede modificar este valor sólo si la casilla de verificación Aprobado está desactivada para Código impositivo.

Factor de redondeo

El factor de redondeo en base al cual se actualiza el importe de la retención.

Nota

De manera predeterminada, este campo se establece en 0,00.
Este campo se activa y es obligatorio solo si se marca la casilla de verificación Usar factor redondeo código impositivo.
Este valor debe ser menor que 1,0.
Puede modificar este valor sólo si la casilla de verificación Aprobado está desactivada para Código impositivo.
Este valor debe ser igual para todas las retenciones de impuestos definidas en Grupo fiscal.

Importes especificados en Finanzas

La forma en la que el usuario especifica importes con este código impositivo en el paquete Finanzas.

Valores permitidos

Bruto

Se especifica el importe bruto.

El importe bruto incluye el importe del impuesto. LN calcula el importe del impuesto y el importe neto.


Tipo impositivo	16
Importe bruto especificado	232
Importe del impuesto calculado	232 * 16/116 = 32
Importe neto calculado	232 - 32 = 200

Neto

Se especifica el importe neto.

El importe neto no incluye el importe del impuesto. LN calcula el importe del impuesto y el importe bruto.


Tipo impositivo	16
Importe neto especificado	200
Importe del impuesto calculado	200 * 16/100 = 32
Importe bruto calculado	200 + 32 = 232

Nota

Si el nivel de cálculo impositivo es Cabecera de factura, los importes especificados siempre son importes brutos, aunque en la sesión Código impositivo por país (tcmcs0136s000) Importes especificados en Finanzas se establezca en Neto.

Bruto sobre cien

Se especifica el importe bruto.

El importe bruto no incluye el importe del impuesto. LN calcula el importe del impuesto y el importe neto. El importe del impuesto se calcula como porcentaje del importe bruto.

En algunos países este método se utiliza para costos de viaje y alojamiento.


Tipo impositivo	16
Importe bruto especificado	232
Importe del impuesto calculado	232 * 16/100 = 37,12
Importe neto calculado	232 - 37,12 = 194,88

Impuesto agregado

Indica que el código impositivo es un código impositivo agregado.

Nota

Seleccione la línea de código impositivo y, en el menú adecuado, haga clic en Impuesto agregado para acceder a la sesión Impuesto agregado (tctax0140m000).

Escenario de impuestos

Indique si deben crearse facturas de impuestos separadas o facturas solo de impuestos.

Valores permitidos

Factura solo de impuesto - Reclamado

Seleccione esta opción para transacciones con mercancías libres de cargos y para las que sólo se puede reclamar el importe de impuesto. La factura del cliente reflejará únicamente el importe de impuesto.

Factura solo de impuesto - No reclamado

Seleccione esta opción para transacciones con mercancías libres de cargos y para las que no se pueda reclamar el importe de impuesto. Dependiendo de cuál sea la configuración de Libre de cargos en la sesión Parámetros de facturación (cisli0100m000), no habrá ninguna factura, o bien habrá una factura de valor cero.

El impuesto en una factura separada

Seleccione esta opción para crear facturas diferentes para los importes netos y los importes de impuesto.

Una línea de orden con la opción El impuesto en una factura separada permite especificar los datos de factura de impuesto. En la sesión Líneas facturables (cisli8110m000), en el menú adecuado, seleccione el comando Datos de factura de impuestos para iniciar la sesión Sesiones satélite de línea facturable (cisli8112m000). En esta sesión se puede especificar la divisa de impuesto y los tipos de cambio de divisas, para poder convertir el importe base de impuesto en la divisa de orden al importe base de impuesto en la divisa de impuesto.

Al facturar la línea facturable, obtendrá dos facturas: una factura neta y otra de sólo impuestos. La factura de impuestos se creará a partir de los datos especificados en Datos de factura de impuestos.

No aplicable

Nota

Este campo está deshabilitado si el campo Uso del código impositivo está establecido en Compras.

Uso del código impositivo

El tipo de transacción para el que se utiliza el código impositivo.

Valores permitidos

Ventas
No aplicable
Compras
Todos los avisos de expedición

Aplazar declaración de todas las transacciones de impuesto

Si esta casilla de verificación está seleccionada, se aplaza la declaración de todas las transacciones de impuestos con este código impositivo.

Si esta casilla de verificación está seleccionada, puede declarar manualmente estas transacciones de impuestos aplazadas. Esto se utiliza en caso de exportaciones, donde es necesario aportar pruebas de exportación para poder declarar las transacciones de impuestos.

Nota

De forma predeterminada, esta casilla de verificación no está seleccionada.
Este campo está disponible aunque el Código impositivo esté aprobado.

Aplazar declaración de transacciones de impuesto de venta

Si esta casilla de verificación está seleccionada, se aplaza la declaración de transacciones de impuestos de ventas con este código impositivo.

Nota

Esta casilla de verificación solo está habilitada si:
- Se deselecciona la casilla de verificación Aplazar declaración de todas las transacciones de impuesto.
- el campo Uso de códigos impositivos está establecido en Ventas o Todos los avisos de expedición.
Este campo está disponible aunque el Código impositivo esté aprobado.

Aplazar declaración de transacciones de impuesto de compra

Si esta casilla de verificación está seleccionada, se aplaza la declaración de transacciones de impuestos de compra con este código impositivo.

Nota

Esta casilla de verificación solo está habilitada si:
- Se deselecciona la casilla de verificación Aplazar declaración de todas las transacciones de impuesto.
- el campo Uso de códigos impositivos está establecido en Compras o Todos los avisos de expedición.
Este campo está disponible aunque el Código impositivo esté aprobado.

Aplazar declaración de transacciones de impuesto transfer. de entrada

Si esta casilla de verificación está seleccionada, se aplaza la declaración de transacciones de impuestos transferidos de entrada con este código impositivo.

Nota

Esta casilla de verificación solo está habilitada si:
- Se deselecciona la casilla de verificación Aplazar declaración de todas las transacciones de impuesto.
- el campo Tipo de IVA se establece en Cambiado.
Este campo está disponible aunque el Código impositivo esté aprobado.

Aplazar declaración de transacciones de impuesto transfer. de salida

Si esta casilla de verificación está seleccionada, se retrasa la declaración de transacciones de impuestos transferidos de salida con este código impositivo.

Nota

Esta casilla de verificación solo está habilitada si:
- Se deselecciona la casilla de verificación Aplazar declaración de todas las transacciones de impuesto.
- el campo Tipo de IVA se establece en Cambiado.
Este campo está disponible aunque el Código impositivo esté aprobado.