Steuercode nach Land (tcmcs0636m000)

Felddaten

Land

Das Steuerland.

Steuercode

Der Steuercode.

Steuerbehörde

Die Steuerbehörde.

USt-Satz

Der Steuersatz.

Genehmigt

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, verwendet LN die Steuercodes zur Berechnung und Meldung von Steuerbeträgen für Buchungen mit dem Gruppensteuercode.

Zur Genehmigung eines Gruppensteuercodes markieren Sie den Steuercode und klicken Sie im entsprechenden Menü auf den Befehl Genehmigen.

Text

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, ist ein Text vorhanden.

LN druckt den Text auf Rechnungen und Bestellbestätigungen mit diesem Steuercode. So können Sie beispielsweise bei Sondersteuersätzen und Steuerbefreiungen diesen Text verwenden, um Bezug auf den geltenden Artikel des Steuergesetzes zu nehmen.

Steuercode bei Steuerfreiheit

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, ist dies der Steuercode für Buchungen, die nicht steuerpflichtig sind.

Hinweis

Sie müssen einen Steuercode auswählen. Es kann keine Buchung und kein Vorgang angelegt werden, wenn das Feld Steuercode nicht ausgefüllt wurde.

Steuer verdichten

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, ist der Steuercode ein aggregierter Steuercode.

Hinweis

Sie können den Wert der Umsatzsteuerart für einen Code für verdichtete Steuer auf Normal, Verlegt oder Auf Zahlungen setzen.

Gruppensteuer

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, handelt es sich bei dem Steuercode um einen Gruppensteuercode.

Hinweis

Dieses Feld ist deaktiviert, wenn das Feld Steuercodeverwendung auf Verkauf gesetzt ist.

Einstufige USt

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, bezieht sich der Steuercode auf den Prozentsatz einer einstufigen Umsatzsteuer. Ein Steuerbetrag wird auf der Basis eines Prozentsatzes ermittelt und auf ein Steuerkonto im Paket Finanzwesen gebucht.

Indirekte Steuer

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, ist der Steuercode ein Code für indirekte Steuer.

Hinweis

Dieses Feld ist für alle Steuerarten außer für Stempelsteuer, Nicht einbehalten und USt-Verrechnung aktiviert.

Art indirekter Steuer

Die Art der indirekten Steuer. Indirekte Steuern sind Steuern, die auf Waren und Dienstleistungen erhoben werden.

Steuerszenario

Um Rechnungen mit separater Steuer oder nur mit der Steuer zu erstellen, geben Sie die entsprechende Option an.

Zulässige Werte

Nur Steuerrechnung - Reklamiert

Wählen Sie diese Option für Buchungen zu kostenlosen Waren, für die nur der Steuerbetrag geltend gemacht werden kann. Die Kundenrechnung enthält dann nur den Steuerbetrag.

Nur Steuerrechnung - Nicht reklamiert

Wählen Sie diese Option für Buchungen zu kostenlosen Waren, für die kein Steuerbetrag geltend gemacht werden kann. Abhängig von der Einstellung Steuerfrei im Programm Parameter Fakturierung (cisli0100m000) gibt es gar keine Rechnung oder eine Rechnung mit dem Wert Null.

Steuer auf separater Rechnung

Wählen Sie diese Option, um separate Rechnungen für Nettobetrag und USt-Betrag zu erstellen.

Bei einer Auftragsposition mit der Option Steuer auf separater Rechnung können Sie Steuerrechnungsdaten angeben. Wählen Sie im Programm Fakturierbare Positionen (cisli8110m000) im entsprechenden Menü den Befehl Steuerrechnungsdaten, um das Programm Fakturierbare Position - Unterprogramme (cisli8112m000) zu starten. In diesem Programm können Sie die USt-Währung und die Wechselkurse festlegen, um die Bemessungsgrundlage, welche in der Auftragswährung angegeben ist, in die Bemessungsgrundlage in der USt-Währung umzurechnen.

Wenn Sie die fakturierbare Position abrechnen, werden zwei Rechnungen erstellt: eine Nettorechnung und eine Rechnung, die nur die Steuer enthält. Die Steuerrechnung wird basierend auf den Daten erstellt, die in den Steuerrechnungsdaten angegeben werden.

---

Steuerart

Die Art der Steuer, für die der Steuercode definiert wird.

Zulässige Werte

Umsatzsteuer

Reguläre Umsatzsteuer (USt/MwSt) auf Ein- und Verkäufe.

Hinweis

Zur Einrichtung der Steuererfassung gilt diese Art der Steuer auch als amerikanische Verkaufssteuer.

Stempelsteuer

Eine Art Steuer auf Wechsel.

Einbehaltene Einkommensteuer

Einzubehaltende Steuer, die Sie von den Eingangsrechnungen Ihrer Lieferanten einbehalten und direkt an das Finanzamt überweisen müssen.

Einbehaltene Sozialabgaben

Einzubehaltende Sozialabgaben, die Sie von den Eingangsrechnungen Ihrer Lieferanten einbehalten und direkt an das Finanzamt überweisen müssen.

Sozialabgaben (Unternehmeranteil)

Sozialabgaben (Aufwendungen), die Sie als Kosten verbuchen können.

Nicht einbehalten

Sie können Steuercodes dieser Art von Steuern mit EK-Transaktionen verknüpfen, die nicht der Einbehaltung von Steuern unterliegen, die Sie aber zum Zwecke der Einbehaltung von Steuern und Sozialabgaben an das Finanzamt melden müssen.

USt-Verrechnung

Im Steueranalysebericht werden Steuerzahlungen an das Finanzamt durch diese Art von Steuercode repräsentiert.

---

Keine der vorherigen Arten gilt hier. Für einen Gruppensteuercode z. B. ist die Steuerart ---.

Hinweis

• Wenn das Feld Steuercodeverwendung auf Einkauf gesetzt ist, kann dieses Feld nicht auf den Wert Stempelsteuer gesetzt werden.
• Wenn das Feld Steuercodeverwendung auf Verkauf gesetzt ist, kann dieses Feld nicht auf Einbehaltene Sozialabgaben, Einbehaltene Einkommensteuer oder Sozialabgaben (Unternehmeranteil) gesetzt werden.

USt-Art

Die USt-Art

Zulässige Werte

Normal

Die Steuerverbindlichkeiten entstehen bei Rechnungsstellung. LN addiert den Umsatzsteuerbetrag zum Nettobetrag, weshalb auf der Rechnung der Bruttobetrag ausgewiesen wird. Außerdem berücksichtigt LN den zu erhebenden oder zu entrichtenden Umsatzsteuerbetrag in der USt-Analyse im Paket Finanzwesen.

Verlegt

LN addiert den Steuerbetrag nicht zum Nettobetrag, sondern bucht ihn auf das Konto für Vorsteuer oder Umsatzsteuer (Verkaufssteuer Am). Gleichzeitig nimmt LN eine Gegenbuchung auf dem Konto für verlegte Vorsteuer oder dem Gegenkonto für verlegte Umsatzsteuer im Paket Finanzwesen vor. Diese Konten richten Sie in den Programmen für die Buchungsdaten der Steuercodes ein.

In der USt-Analyse ist der Betrag zwei Mal enthalten: einmal als Buchung auf dem Steuersachkonto und einmal als Gegenbuchung auf dem Konto für verlegte Steuern.

Auf Zahlungen

Die Steuerverbindlichkeiten entstehen, wenn die Rechnung bezahlt wird. Diese Steuer wird auf dieselbe Art entrichtet wie herkömmliche Umsatzsteuern, kann aber erst eingefordert oder entrichtet werden, nachdem die Rechnung bezahlt wurde. Die Steuer wird auf ein Zwischenkonto gebucht und wird erst nach Zahlung der Rechnung auf das eigentliche Umsatzsteuerkonto übertragen. Wird diese Art der USt bei anderen Buchungsarten verwendet, wird der USt-Betrag direkt auf das Umsatzsteuerkonto gebucht.

Aufgewendete Vorsteuer (Am)

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, können Sie die Vorsteuer für Buchungen mit diesem Steuercode als Aufwand buchen.

Erklärung aller Steuerbuchungen zurückstellen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wird die Erklärung aller Steuerbuchungen mit diesem Steuercode zurückgestellt.

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, können Sie diese zurückgestellten (Umsatz-)Steuerbuchungen manuell erklären. Dies wird im Falle von Exporten verwendet, bei denen der Nachweis der Ausfuhr erforderlich ist, bevor die Steuerbuchungen erklärt werden können.

Hinweis

• Die Markierung für dieses Kontrollkästchen ist standardmäßig entfernt.
• Dieses Feld ist verfügbar, auch wenn der Steuercode genehmigt wurde.

Erklärung von Umsatzsteuerbuchungen zurückstellen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wird die Erklärung aller Umsatzsteuerbuchungen mit diesem Steuercode zurückgestellt.

Hinweis

• Dieses Kontrollkästchen ist nur aktiv, wenn Folgendes gilt:
  • Das Kontrollkästchen Erklärung aller Steuerbuchungen zurückstellen ist deaktiviert.
  • Das Feld Steuercodeverwendung ist auf Verkauf oder Alle gesetzt.
• Dieses Feld ist verfügbar, auch wenn der Steuercode genehmigt wurde.

Erklärung von aufgewendeten Vorsteuerbuchungen (Am.) zurückstellen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wird die Erklärung von aufgewendeten Vorsteuerbuchungen (Am.) mit diesem Steuercode zurückgestellt.

Hinweis

• Dieses Kontrollkästchen ist nur aktiv, wenn Folgendes gilt:
  • Das Kontrollkästchen Erklärung aller Steuerbuchungen zurückstellen ist deaktiviert.
  • Das Feld Steuercodeverwendung ist auf Einkauf oder Alle gesetzt.
• Dieses Feld ist verfügbar, auch wenn der Steuercode genehmigt wurde.

Erklärung von verlegten Vorsteuerbuchungen zurückstellen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wird die Erklärung von verlegten Vorsteuerbuchungen mit diesem Steuercode zurückgestellt.

Hinweis

• Dieses Kontrollkästchen ist nur aktiv, wenn Folgendes gilt:
  • Das Kontrollkästchen Erklärung aller Steuerbuchungen zurückstellen ist deaktiviert.
  • Das Feld USt-Art ist auf Verlegt gesetzt.
• Dieses Feld ist verfügbar, auch wenn der Steuercode genehmigt wurde.

Erklärung von verlegten Ausgangssteuerbuchungen zurückstellen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, werden die Erklärungen von verlegten Ausgangssteuerbuchungen mit diesem Steuercode zurückgestellt.

Hinweis

• Dieses Kontrollkästchen ist nur aktiv, wenn Folgendes gilt:
  • Das Kontrollkästchen Erklärung aller Steuerbuchungen zurückstellen ist deaktiviert.
  • Das Feld USt-Art ist auf Verlegt gesetzt.
• Dieses Feld ist verfügbar, auch wenn der Steuercode genehmigt wurde.

Rundungsverfahren

Wählen Sie das Rundungsverfahren für die Dezimalzahlen, deren Dezimalstellen die für das Zahlenformat angegebene Anzahl übersteigen.

Zulässige Werte

Abrunden

Dezimalwerte werden auf die vorangehende ganze Zahl abgerundet.

Normal

Dezimalwerte, die auf 5 oder darunter enden, werden abgerundet, sonstige Werte werden aufgerundet.

Aufrunden

Dezimalwerte werden auf die nächsthöhere ganze Zahl aufgerundet.

In USt-Buch aufnehmen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, berücksichtigt LN Buchungen mit diesem Steuercode in Berichten zum USt-Buch.

Steuerartikel

Der Abschnitt des Gesetzes, der sich auf den Steuercode bezieht.

Für manche Arten von Steuern, die im USt-Buch enthalten sind, müssen Sie im Steuerbericht bzw. der Steuererklärung den Artikel des Gesetzes mit ausdrucken, nach dem sich die Besteuerung richtet. Sie können die Steuerartikel als Gründe im Programm Gründe (tcmcs0105m000) definieren.

Wenn Sie das Kontrollkästchen In USt-Buch aufnehmen markieren, können Sie in dieses Feld einen Wert eingeben.

Steuerkategorie

Die Steuerkategorie.

Wenn die Steuerart "Einbehaltene Einkommensteuer" oder "Einbehaltene Sozialabgaben" lautet, können Sie eine Steuerkategorie auswählen.

Hinweis

In einem Land müssen alle Steuercodes einer Steuerkategorie dieselbe oder keine Formel für die Bemessungsgrundlage aufweisen.

Formel für Bemessungsgrundlage

Die Formel für die Bemessungsgrundlage.

Wenn dieses Feld leer ist, legt LN den Steuerberechnungen den Nettobestell- bzw. Nettoauftragswert zugrunde.

Wenn die Steuerart "Einbehaltene Einkommensteuer" oder "Einbehaltene Sozialabgaben" lautet, können Sie eine Formel auswählen.

Hinweis

In ein und demselben Land müssen Steuercodes derselben Kind of Tax und derselben Steuerkategorie, bzw. ohne Steuerkategorie (leeres Feld), dieselbe Formel für die Bemessungsgrundlage aufweisen.

Finanzamt

Das Finanzamt, an das Sie die einbehaltenen Steuern und Sozialabgaben zahlen.

USt-Code Verrechnung

Der USt-Verrechnungscode für einbehaltene Steuern und Sozialabgaben.