使用自上而下预算

自上而下预算方法包括根据历史成本和其它项目变量,合计项目成本细分至若干单独的活动。自上而下预算可提供:

  • 预算可能性的概览。
  • 从预算角度衡量项目的可行性。

要使用此预算,必须创建分时段预算。

自上而下预算用于跨活动结构分配金额。此预算的约束条件是限制低层要素的金额,因此,低层要素的金额不允许高于已分配(顶层)金额。

对自上而下预算进行时段划分

如果各个活动的预算和成本不确定,但知道大致的已分配金额,则可以为该项目使用自上而下预算。对于自上而下预算版本,指定合同金额、利润费用和管理费用后,剩余的金额在活动之间进行分配。可使用此金额进行预算。在自上而下预算版本中,使用生成结构和自上而下预算 (tpptc5210m000)进程链接活动结构后,就可以使用自上而下预算数据 (tpptc5510m000)进程在各活动中分配已分配的金额。这种预算版本包含来源结构。如果初始版本的状态为“最终”,则可以为新版本指定数据。

示例

来源结构:

金额为 100,000 美元的自上而下预算版本 1 链接至活动结构的顶层。

金额的分配(版本 1):

  • 活动 1:65,000 美元
  • 活动 2:35,000 美元

创建预算金额为 120,000 美元的版本 2。版本 1 的数据会转移至版本 2 并被修改。

金额的分配(版本 2):

  • 活动 1:65,000 美元(链接至版本 1)
  • 活动 2:55,000 美元(复制到版本 2 且金额已修改)

在版本 2 中,顶层活动和活动 2 的数据会被修改,且活动 1 有源自版本 1 的数据。

对自下而上预算进行时段划分

可以使用生成结构和自上而下预算 (tpptc5210m000)进程,通过创建自上而下预算数据,对自下而上活动预算进行时段划分。这样,自下而上预算便成为分时段预算。

例如,项目具有顶层活动和两个子活动,如 ACT1 和 ACT2。顶层活动的自下而上预算金额为 600 美元,ACT1 为 300 美元,ACT2 为 300 美元。还存在一个预算版本,顶层活动的预算为 500 美元,活动 1 为 300 美元,活动 2 为 200 美元。使用生成结构和自上而下预算 (tpptc5210m000)进程,创建活动结构,其中顶层、ACT1 和 ACT2 作为自上而下结构的一部分。总预算金额 600 美元首先分配给顶层活动,然后分配给子活动 ACT1(300 美元)和 ACT2(300 美元)。分配的总额超过预算版本金额 500 美元。

如果使用Generate structure and top-down budget (tpptc5210m000)进程中的生成结构和自上而下预算 (tpptc5210m000)选项考虑自下而上金额,则顶层活动的预算金额合计为 600 美元。此金额大于指定的预算版本金额 500 美元。Infor LN 计算得出利润额为 100 美元,在此情况下为负金额。仅当Generate Structure and Top-Down Budget (tpptc5210m000)进程中的生成结构和自上而下预算 (tpptc5210m000)字段设置为继续时,才会计算此金额。