创建财务报表 - 过程

创建财务报表或合并报表：

  1. 创建财务报表或合并报表页眉
    1. 在“财务报表 (tffst1500m000)”进程中，单击“新建”。“财务报表 (tffst1600m000)”进程将启动。

    2. 在“报表详细资料”下，指定以下内容：

      • 代码和说明
      • 报表类型：“财务报表”或“合并报表”
      • 会计方案的类型
      • 在“报表布局 (tffst0110m000)”进程中创建的相应报表布局的代码。

    3. 在“货币详细资料”下，指定以下内容：

      • 报表货币
      • 计算组
      • 默认汇率类型

    4. 如果适用，在“附表详细资料”下，指定以下内容：

      • 在“报表布局 (tffst0110m000)”进程中创建的附表的相应报表布局代码。
      • 如果需要，更改处理事务字段的设置，该字段可确定如何检索报表数据。
  2. 定义报表科目

    在财务报表或合并报表中，必须定义表示在财务报表中必须出现的行的科目。

    定义报表科目：

    1. 在“财务报表 (tffst1600m000)”进程的“报表科目”标签上，单击“新建”。

    2. 指定以下内容：

      • 帐号和说明。此编号可确定打印科目的默认顺序。此顺序可由打印顺序进行改写。
      • “科目类型”（请参阅下一节）
      • 子科目
      • 父报表科目
      • “符号转换”
      • 汇率类型
      • 货币损益会记入此报表科目。
    3. 保存行。

    4. 也可以打开行以指定其它详细资料，如：

      • 替代科目
      • 100% 科目
      • 舍入差额科目

      • 现金流量对帐单科目：如果选择此科目，则值不会来源于总帐科目或分帐，而是来源于现金流量原因。

        “”注意：通过相应菜单，您可以启动进程以将这些科目指定为报表科目的范围，而不必人工逐个指定这些科目。

    使用科目类型

    设置财务报表科目时，您可以使用以下类型的科目：

    • “值”

      如果子科目为 0（零），用来显示已链接的分类科目和/或分帐或现金流量原因中的金额的科目。如果子科目大于零，则该科目会显示已链接的子科目的总计。如果选择此值，还必须指出其为借方还是贷方。这可确定在为借/贷值的情况下打印金额时是否带有减号。

      如需示例，请参阅科目类型值示例。

    • “文本”

      此类型用于将文本添加到报告中。请确保在“科目文本的位置”字段中选择了值大于 0 的报表布局。可以按以下两种方式使用此文本科目：

      • 含文本

        从相应菜单中选择“文本编辑器”命令，并根据需要输入文本。可以使用多个变量，可通过从文本区域的相应菜单中选择“启动推进进程”访问这些变量。要打印文本科目的文本，请在“打印财务报表值 (tffst1450m000)”进程中选中“打印文本科目的文本”复选框。

      • 不含文本

        此时，只定义带说明的报表科目。如果科目文本说明的长度超过一行，或者在报表科目列表的顶部需要页眉，则此操作可能非常有用。

        示例

        科目 说明 类型
        A001 这是多行文本 文本
        A002 用于打印的科目 值

        打印上述科目将导致：

        说明 值
        这是多行文本
        用于打印的科目 12.000

    • “比率”

      如果选择此科目类型，则必须使用“比率 (tffst6100m000)”进程定义比率（如需更多信息，请参阅设置比率）。在“按栏列出的报表科目比率明细 (tffst1124m000)”进程中，可以定义必须用于每个栏的比率。如果在“报表科目”标签上选择比率科目，则可以从“财务报表 (tffst1600m000)”的相应菜单中启动此进程。

    • “舍入”

      可以按栏定义必须对值使用的舍入方式。这些舍入操作可能导致产生舍入差额。对于每个报表科目，都可以定义舍入科目。要将舍入科目指定为报表科目的范围，请从“报表科目”标签的相应菜单中选择“指定舍入科目”。这将启动“将舍入科目指定为报表科目的范围 (tffst1220m200)”进程。

    • “损益”

      在报表上，可以定义是否必须使用货币损益。如果必须使用货币损益，则必须为每个科目定义“损益”科目。科目应计损益登记到此科目。要将此科目指定为报表科目的范围，请从“报表科目”标签的相应菜单中选择“指定损益科目”。这将启动“将损益科目指定为报表科目的范围 (tffst1220m300)”进程。

    • “平衡”

      可以按栏定义该栏必须平衡。借方合计与贷方合计（所有 0 级）之间的差额登记到“平衡”类型的报表科目上。

  3. 链接报表科目

    • 链接分类科目和/或分帐或现金流量原因

      对于类型为“财务报表”的报表，必须将类型为“值”且含子科目 0（零）的报表科目链接到分类帐科目和/或分帐或现金流量原因。可以将多个范围链接到一个报表科目。有两个选项：

      • 将分类科目或现金流量原因链接到报表科目

        1. 在“报表科目”标签上，选择报表科目，并且从同一标签的相应菜单中选择“按报表科目列出的总帐科目”。“按报表科目列出的明细单 (tffst1521m000)”进程将启动。
        2. 指定要链接到报表科目的范围。

      • 将分类科目或现金流量原因链接到报表科目和栏

        可以将一组分类科目和分帐链接至一个特定栏。如果您针对每个栏的每个报表科目执行了设置，则会忽略按报表科目定义的范围。
        1. 在“报表科目”标签上，选择报表科目，并且从同一标签的相应菜单中选择“按科目和栏列出的总帐科目”。“按科目和栏列出的明细单 (tffst1122m000)”进程将启动。
        2. 指定要链接到报表科目的范围。

    • 链接固定值

      有时，在总帐中不可用的报表中需要值，例如：

      • 在 LN 中不可用的年度余额。
      • 用于计算比率（如每个员工的收入）的员工数。

      或者，要在业务范围中添加此比率所具有的通用值以用于比较。

      在这些情况下，不需要链接到分类科目和/或分帐。而是可以添加固定值：

      1. 在“报表科目”标签上，选择报表科目，并且从同一标签的相应菜单中选择“按栏列出的报表科目值”。“报表科目/栏明细 (tffst1123m000)”进程将启动。
      2. 为相应科目和栏添加固定值。也可以选择可修改的值 ，从而允许您在处理财务报表值之前更改值。

    • 链接报表科目

      对于类型为“合并报表”的报表，必须将类型为“值”且含子科目 0（零）的报表科目链接到报表科目。可以将多个范围链接到一个报表科目。

      1. 在“报表科目”标签上，选择报表科目，并且从同一标签的相应菜单中选择“按合并科目列出的报表科目”。“按合并报表科目列出的报表科目 (tffst1127m000)”进程将启动。
      2. 指定要链接到报表科目的范围。

    使用现有的分类科目、分帐或报表结构

    除重新定义报表科目结构之外，也可以使用现有总帐科目或分帐结构作为定义报表科目结构的基础：为实现此目的，系统提供了下列进程：

    • 复制财务报表 (tffst1260m000)

      要启动此进程，请在“财务报表 (tffst1500m000)”进程中选择财务报表，然后从相应菜单中选择“复制财务报表”。

    • 复制总帐科目至报表科目 (tffst1270m000)

      要启动此进程，请在“报表科目 (tffst1520m000)”进程的相应菜单中选择“复制总帐科目到报表科目”。

    • 复制分帐至报表科目 (tffst1280m000)

      要启动此进程，请在“报表科目 (tffst1520m000)”进程的相应菜单中选择“复制分帐至报表科目”。

  4. 检查财务报表

    要检查财务报表是否缺少与分类科目或分帐的链接或有重复的链接，可以使用核对财务报表 (tffst1250m000) 进程。要启动此进程，请在“财务报表 (tffst1600m000)”进程中选择财务报表，然后从相应菜单中选择“检查财务报表”。要验证是否已链接所有相应的分类帐科目，请确保选中“打印不包括总帐科目”复选框。

  5. 报表栏（使用外部报表工具打印报表时请跳过此步骤）

    报表的输出以栏表示。在“报表栏”标签上，可以添加和修改栏。确保定义的栏数与在已使用的报表布局中定义的栏数相同。

    对于每个栏，指定以下内容：

    • 栏说明

      输入文本或从“文本变量 (tffst0800m000)”进程中选择变量。

    • 栏类型

      如果已选择“科目百分比”，请确保“报表科目”标签上的科目在“100% 科目”字段中具有值。

    • 如果“栏类型”是“金额/数量”，则为公式。
    • “舍入方法”
    • 财务报表必须采用的金额显示方式。
    • 用于指定必须忽略哪些值的条件，例如，所有小于 0.05 的金额。
  6. 定义公式单元

    • 对于类型为“财务报表”的报表，在“报表栏”标签上，通过相应菜单启动“报表栏参考 (tffst1111m000)”进程，使用该进程可以为财务报表定义公式的变量。

      对于公式中的每个变量，指定以下内容：

      • 栏参考

      • “可变或固定年度/期间范围”

        如果选择“固定”，则必须在“期间详细资料”部分中添加年度和期间。此后，将会使用此年度和期间。要使用其它年度和期间，您必须更改此报表设置。

        如果选择“变量”，则可以在处理财务报表时选择年度和期间。在更正期间变更字段中，可以根据需要为特定栏指出多个年度或期间。如需更多信息，请参阅更正“起始期间”。

    • 对于类型为“合并报表”的报表，在“报表栏”标签上，通过相应菜单启动“合并报表栏参考 (tffst1112m000)”进程，使用该进程可以为合并报表定义公式的变量。

      对于公式中的每个变量，指定以下内容：

      • 公司编号
      • 参考类型
      • 报表
      • 报表栏
      • 系数
  7. 将报表状态设置为“已核准”

    LN 将执行以下检查：

    • 是否已生成链接的布局？
    • 是否至少存在一栏？
    • 是否已定义所有变量？
    • 是否至少已定义一个报表科目？
    • 是否已定义所有必要的损益科目？
    • 比率科目是否包含值？
    • 每种比率的货币是否与报表货币匹配？

    “注意”

    • 只有当所有上述检查都成功完成时，才能将报表设为“已核准”。
    • 只有已核准（或固定）报表才能用于处理或打印。