冲销折旧
LN 会针对在“固定资产参数 (tffam0100s000)”进程中定义的过帐帐册将固定资产折旧事务处理的所有日记帐分录过帐至总帐模块。帐册必须是财务帐册或商业帐册。
除了过帐帐册之外，还可以针对在“固定资产参数 (tffam0100s000)”进程中定义的附加帐册或未过帐帐册将折旧事务处理过帐至总帐模块。如果选中了“资产帐册 (tffam1510m000)”进程中的“折旧过帐到总帐”复选框，则可以针对附加帐册将折旧事务处理过帐至总帐模块。
如果资产已清算，则过帐帐册会冲销过帐至 总帐的累计折旧。此外，对于这些冲销分录，LN 会针对附加过帐帐册为累计折旧金额冲销生成日记帐分录。
示例
资产价值为 12000 美元。资产寿命为 1 年。以下日记帐分录在您清除“资产帐册 (tffam1510m000)”进程中的“折旧过帐到总帐”复选框时为默认项。LN 会为附加过帐帐册生成以下日记帐分录。
| 事务处理 | 类型 | 分类科目 | 金额 |
|---|---|---|---|
| 资产资本化 | 借方 | 资产科目（来自 IDT FAM_ASSE） | 12000 |
| 贷方 | 资本累计科目（来自 IDT FAM_CAPA） | 12000 | |
| 期段 1 的资产折旧 | 借方 | 折旧费科目（来自 IDT FAM_DEPR） | 1000 |
| 贷方 | 累计折旧科目（来自 IDT FAM_ACCU） | 1000 | |
| 期段 2 的资产折旧 | 借方 | 折旧费科目（来自 IDT FAM_DEPR） | 1000 |
| 贷方 | 累计折旧科目（来自 IDT FAM_ACCU） | 1000 | |
| 9000 的期段 2 后的资产清算 | 贷方 | 资产科目（来自 IDT FAM_ASSE） | 12000 |
| 借方 | 累计折旧科目（来自 IDT FAM_ACCU） | 2000 | |
| 借方 | 资产销售执行科目（来自 FAM_PROC） | 9000 | |
| 借方 | 损益科目（来自 FAM_LOSS） | 1000 |
以下日记帐分录在您选中“资产帐册 (tffam1510m000)”进程中的“折旧过帐到总帐”复选框时为默认项。LN 会为附加过帐帐册生成以下日记帐分录。
| 事务处理 | 类型 | 分类科目 | 金额 |
|---|---|---|---|
| 资产资本化 | 借方 | 资产科目（来自 IDT FAM_ASSE） | 12000 |
| 贷方 | 资本累计科目（来自 IDT FAM_CAPA） | 12000 | |
| 期段 1 的资产折旧 | 借方 | 折旧费科目（来自 IDT FAM_DEPR） | 1000 |
| 贷方 | 累计折旧科目（来自 IDT FAM_ACCU） | 1000 | |
| 借方 | 计算折旧科目的借方科目（来自 IDT FAM_CALC） | 1000 | |
| 贷方 | 计算折旧科目的贷方科目（来自 IDT FAM_CALC） | 1000 | |
| 期段 2 的资产折旧 | 借方 | 折旧费科目（来自 IDT FAM_DEPR） | 1000 |
| 贷方 | 累计折旧科目（来自 IDT FAM_ACCU） | 1000 | |
| 借方 | 计算折旧科目的借方科目（来自 IDT FAM_CALC） | 1000 | |
| 贷方 | 计算折旧科目的贷方科目（来自 IDT FAM_CALC） | 1000 | |
| 9000 的期段 2 后的资产清算 | 贷方 | 资产科目（来自 IDT FAM_ASSE） | 12000 |
| 借方 | 累计折旧科目（来自 IDT FAM_ACCU） | 2000 | |
| 借方 | 资产销售执行科目（来自 FAM_PROC） | 9000 | |
| 借方 | 损益科目（来自 FAM_LOSS） | 1000 | |
| 借方 | 借方科目（来自 IDT FAM_ADDL） | 2000 | |
| 贷方 | 来自 IDT FAM_ADDL 的贷方科目 | 2000 |