基于活动的预算过程

基于活动的预算过程包括以下步骤：

  1. 在“财务预算参数 (tffbs0100s000)”进程中定义参数。
  2. 在“科目表 (tfgld0100m000)”进程中定义所有相关分类帐科目。
  3. 在“分帐 (tfgld0510m000)”进程中定义所需的分帐。
  4. 在“成本会计参数 (tfcat0100s000)”进程中定义或验证用于活动的分帐类型
  5. 定义分帐的新活动，并在“分帐主数据 (tfgld0510m000)”进程中定义活动分帐类型。
  6. 在“复制活动分帐到活动状态表 (tfcat5200m000)”进程中复制活动分帐类型的分帐范围。在“成本会计参数 (tfcat0100s000)”进程中定义活动分帐类型。
  7. 在“预算 (tffbs0503m000)”进程中维护预算特征。可以将分配方法链接至预算。必须选择“单一分帐预算”选项。
  8. 在“按年度列出的预算 (tffbs0505m000)”进程中定义预算、本币和比较预算。
  9. 在“按分帐列出的参考单位 (tffbs0530m000)”进程中为每个分帐创建参考单位。
  10. 在“成本类别 (tfcat0102m000)”进程中维护用于分组分类帐科目的成本类别。
  11. 维护属于“按成本类别列出的分类帐科目 (tfcat0103m000)”进程中的成本类别的分类帐科目。
    • 必须为每个分类帐科目指定百分比，以指明属于此成本类别的金额。
  12. 根据参考单位类型是基于数量还是基于金额，通过在“年度绩效预算 (tffbs1120m000)”进程中定义年度绩效数量或附加费基额来定义绩效预算。
    注意

    如果是“后退式”计划类型（仅适用于基于数量的参考单位），则在定义分配关系时数量会自动反冲。

  13. 如果未在“年度绩效预算 (tffbs1120m000)”进程中选中“定期分配模式”复选框，则在“期间绩效预算 (tffbs1121m000)”进程中指定或修改期间绩效预算。
  14. 在“年度弹性预算 (tffbs1510m000)”进程中，为每个参考单位和每个分类帐科目定义预算金额。还可以定义差异以进行差异分析。
  15. 如果清除“定期分配模式”复选框，请在“按期间列出的单一分帐预算 (tfffbs1111m000)”进程中定义按期间列出的预算金额和数量。
  16. 在“分配关系 (tfcat4500m000)”进程中定义或修改预算年度的详细资料和实际分配关系。预算期间关系将自动填入，并且只能进行修改。不能修改具有最终预算的预算关系。
  17. 根据“价格迭代 (tfcat4210m000)”进程中特定预算的分配关系，计算预算年度或预算期间的确切费率。辅助成本是通过此进程确定的。
  18. 使用“迭代结果集成 (tfcat4211m000)”进程将迭代过程的结果集成到适用的预算中。使用此进程，辅助成本会集成到相关的单一分帐预算中。此步骤为可选步骤。
  19. 使用“生成活动清单 (tfcat5201m000)”进程，根据定义的预算年度/预算期间分配关系，生成特定预算年度和预算期间活动预算的活动清单。
  20. 在“活动清单 (tfcat5501m000)”进程中复查生成的活动清单。
  21. 使用“打印活动结果 (tfcat5402m000)”进程打印基于分帐执行活动的成本分析。
  22. 使用“标准成本计算集成方案 (tffbs1530m000)”进程定义集成方案。
  23. 在“成本价计算的默认数据 (tffbs1531m000)”进程中定义分帐和/或参考单位的默认数据。
  24. 在“集成预算工序费率 (tffbs1230m000)”进程中，将单一分帐预算的预算成本费率集成到成本价计算 (CPR) 中以进行集成。
  25. 在“集成预算附加费 (tffbs1231m000)”进程的成本价计算 (CPR) 和/或项目控制 (PCS) 中集成有效成本附加费。