按国家/地区列出的纳税例外项目 (tctax1100m000)

使用此进程以定义特定订单来源的税码例外或免税。

可以定义一个特定业务伙伴或所有业务伙伴的纳税例外项目或免税。

您可以为一些物流事务处理详细资料输入特定的值。对于不适用或者不用作标准的详细资料，可以选择“不适用”，或者保留这些字段为空。

如果不希望将部门、交货条款和/或物料用作标准，可在“税务参数 (tctax0100m000)”进程中指出这一点。

在“来自税务模型的结果”组框中，可以为符合指定标准的事务处理输入税码和征税国家。

性能方面

本进程的设置会影响系统性能和数据库增长。如需更多信息，请参阅：纳税例外项目建模。

财务公司集

这些纳税例外项目适用的财务公司集。

LN 会在公司集的所有公司中应用这些纳税例外项目。

文本

如果选中此复选框，将显示文本。

订单来源

这些纳税例外项目适用的订单类型。

允许值

销售
三方开票（销售）
三方开票（采购）
内部直接交货（销售）
内部直接交货（采购）
双方开票（销售）
双方开票（采购）
货运 - 内部开票（销售）
货运 - 内部开票（采购）
PCS - 内部开票（销售）
PCS - 内部开票（采购）
销售预付款
全部
不适用
采购
服务
维修销售
服务呼叫
服务合同
销售发票
采购发票
人工销售发票
银行事务处理（收款）
银行事务处理（付款）
销售（全部）
项目
采购（全部）
货运 - 客户开票
货运 - 承运人/LSP开票
客户索赔
供应商索赔
公司间贸易(销售)
公司间贸易(采购)

注意

项目事务处理的处理方式与销售事务处理的类似。如果项目事务处理需要例外，则“用于计税的订单来源”必须设置为“销售”。

卖方/买方业务伙伴

为其定义该例外的卖方（用于采购事务处理）或买方（用于销售事务处理）业务伙伴。

如果该例外适用于所有买方业务伙伴，则保留此字段为空。

供货方/进货方业务伙伴

为其定义该例外的供货方（用于采购事务处理）或进货方（用于销售事务处理）业务伙伴。

如果该例外适用于所有进货方业务伙伴，则保留此字段为空。

序号

生成的行序号。

说明

有关例外类型和/或例外原因的可选说明。

重量

例外的优先级。

应用程序会按权重顺序使用纳税例外项目来确定事务处理的税码。较高的值表示优先级较高。

免税

如果选中此复选框，则税码表示免税。

公司间贸易方案

公司间贸易方案。

允许值

外部材料交货 (销售)

货物的所有权从内部财务实体变更为外部业务伙伴（或联营公司）；此所有权变更以另一个内部财务实体的订单为依据并由该财务实体向外部客户开发票。

示例

销售部门 S1 和仓库 W1 隶属于组织 A，但是分别位于不同的国家。为了实现对外部客户的销售单，S1 指示 W1 为客户发货。仓库 W1 向销售部门 S1 发送涵盖货物和发货成本的内部发票。

受支持的价格来源

“成本加成”
“商业价格”
“销售订单价格 (总价)”
“销售订单价格 (净价)”
“销售订单海关估价”
“利润分割 (总额)”
“利润分割 (净额)”

外部材料交货(采购)

货物的所有权从外部供应商（可以是联营公司）变更为内部财务实体；此所有权变更以另一个内部财务实体的订单为依据并由外部供应商开票。

示例

跨国组织具有统一采购部门，负责为其坐落于各个国家的生产工厂采购材料。采购部门从外部供应商采购材料。生产工厂建模为独立的财务实体。采购部门在内部为其所产生的成本向生产工厂收费。

要向生产工厂收费，同一采购部门向生产工厂发送公司间贸易订单。收费可基于各种定价规则，如支付给外部供应商的采购价格。

受支持的价格来源

“成本加成”
“商业价格”
“采购订单价格 (总价)”
“采购订单价格 (净价)”

如果实施订单管理和服务管理子系统，则此方案适用。

项目 (PCS) 交货

在项目计算部门与仓库或其它部门之间开票。

受支持的价格来源： “成本加成”

在制品转移

在 WIP 转移的情况下，在制品会从一个工作中心转移到另一个工作中心。每个工作中心都被定义为一个实体。每个实体都属于一个不同的内部财务实体。装运工作中心向收货工作中心开票，因为所有权直接从一个内部财务实体改变为另一个内部财务实体。受支持的价格来源：“成本加成”（不含涨价）。

外部材料直接交货

货物的所有权从一个外部法人实体变更为外部业务伙伴（以来自不同内部法人实体的两个订单为依据，如销售订单或采购订单）。

示例

为了实现对外部客户的销售单，销售部门 A 指示采购部门 A1 从外部供应商处采购货物。该供应商将货物直接发送给外部客户。销售部门 A 向外部客户开票。外部供应商向采购部门 A1 开票。为了补偿发生的成本，采购部门 A1 向销售部门 A 发送内部发票。

受支持的价格来源

“成本加成”
“商业价格”
“销售订单价格 (总价)”
“销售订单价格 (净价)”
“销售订单海关估价”
“采购订单价格 (总价)”
“采购订单价格 (净价)”
“利润分割 (总额)”
“利润分割 (净额)”

内部材料交货

货物和相关所有权从一个内部财务实体转移到另一个内部财务实体。例如，将货物从一个仓库转移到另一个仓库的仓库转移。两个仓库都被定义为实体。在这种情况下，发货实体代表收货实体发生成本，或向收货实体开票。

受支持的价格来源

“成本加成”
“商业价格”

注意

此外，还用作“分包 - 返库维修”方案的“时间和材料”子方案，在该情况下，受支持的价格来源包括：

“成本加成”
“商业价格”
“零价格”

货运

货运成本由装运部门向仓库、销售部门或其它部门开票。

如果货运单是为订单（如销售单、转移单或采购单）创建的，则装运部门支付货运成本。如果已指定，为了补偿货运成本，装运部门向为之产生货运成本的销售部门、仓库或采购部门发送内部发票。装运部门和其它部门都被定义为实体。

在这种情况下，装运部门是销售实体和仓库，销售部门或其它部门是公司间贸易订单上的采购实体。

请参阅公司间贸易方案货运 - 处理和设置和内部和外部货运开票。

受支持的价格来源

“成本加成”
“商业价格”

分包 - 返库维修

工序或活动由一个财务实体代表另一个财务实体来执行，并为这些工序或活动产生了成本（如材料或人工）。

示例

用于维修物料的工作单，该工作单与另一个财务实体的维护销售订单相链接。

受支持的价格来源：

“时间和材料”
“商业价格”

费用

公司间贸易方案 “费用”用于确定产生费用的员工所在部门在内部向产生费用所代表的部门收取的公司间贸易额。

受支持的价格来源

“成本加成”
“商业价格”
“零价格”

人工

公司间贸易方案 “人工”用于确定登记工时的员工所在部门在内部向登记工时所代表的部门收取的公司间贸易额。

此方案还用作“分包 - 返库维修”方案的“时间和材料”子方案。

受支持的价格来源

“成本加成”
“商业价格”

其它

“分包 - 返库维修”方案的“时间和材料”子方案。

受支持的价格来源

“成本加成”
“零价格”

注意

仅当“订单来源”设置为“公司间贸易(销售)”或“公司间贸易(采购)”时，才会启用此字段。
当设置纳税例外项目时，选项“人工”和“其它”不适用。

三方贸易中的角色

对于三方贸易事务处理，此字段包含了该例外适用的三方贸易角色。该角色可以是实际供应商、客户或者中间商。

如果该例外适用于所有角色或者三方贸易不适用，请选择“不适用”。

VAT 征收依据

对于“服务”事务处理，此字段包含例外适用的交货类型。

如果该例外适用于所有事务处理，请选择“不适用”。

行处理程序

对于“维修销售”事务处理，此字段包含例外适用的行处理程序。如需详细资料，请参阅“行处理程序”。

如果该例外适用于所有事务处理，则保留此字段为空。

税分类

订单的税分类。

默认情况下，订单的税分类代表发票开具方业务伙伴或发票接受方业务伙伴的税分类。

仓库

免税适用的仓库。

要设置仓库采购订单的免税，请指定仓库。

供货方国别

该例外适用的供货方国别。

如果该例外适用于所有国别，则保留此字段为空。

进货方国别

该例外适用的进货方国别。

如果该例外适用于所有国别，则保留此字段为空。

卖方国别

该例外适用的卖方国别。

如果该例外适用于所有国别，则保留此字段为空。

买方国别

该例外适用的买方国别。

如果该例外适用于所有国别，则保留此字段为空。

服务地国别

对于服务事务处理，此字段包含该例外适用的位置。

如果该例外适用于所有位置，则保留此字段为空。

部门所在的国别

销售部门、采购部门或服务部门地址所在的国别。

如果该例外适用于所有国别，则保留此字段为空。

交货条款

该例外适用的交货条款。

如果无论交货条款如何，该例外都适用于所有事务处理，请保留此字段为空。

所有权转移点国别

如果所有权转移点位于此国别中，则该例外适用。

如果无论所有权转移点如何，该例外都适用于所有事务处理，请保留此字段为空。

州/省自

已发放货物所在的州或省。

如果使用第三方税务软件，则可按国别和州/省来定义采购的免税税码，还可指定采购的免税证明。如果没有使用第三方税务软件，则可以按国家/地区和税码指定免税证明编号。

如果设置了销售和使用税，则可以在此字段中输入值。

州/省至

已交货货物所在的州或省。

如果设置了销售和使用税，则可以在此字段中输入值。

供货方经济区类型

例外适用的国家/地区内的供货方经济区类型。

注意

如果此字段为空，则例外将适用于该国家/地区内的所有经济区类型。