按国家列出的税码 (tcmcs0636m000)

使用此进程以创建特定国家的税码详细资料。您可以在按国家列出的税码 (tcmcs0136s000) 进程中维护税码详细信息。

国家

征税国家。

税码

税码。

税务机关

税务机关。

税率

税率。

已核准

如果选中此复选框，则 LN 会使用这些税码计算和报告采用组税码的事务处理的税额。

要核准组税码，请选择税码，然后单击相应菜单上的“核准”。

文本

如果选中此复选框，将显示文本。

LN 会在使用此税码的发票和采购订单回执上打印文本。例如，对于特殊的税率和免税，此文本可用作参考的适用税务法律章节。

免税税码

如果选中此复选框，则该税码用于没有应征税的事务处理。

注意

必须选择税码。不能创建“税码”字段为空的事务处理。

汇总税

如果选中此复选框，则税码是汇总税码。

注意

可以将“增值税类型”的值设置为“常规”、“转嫁”或“付款”以获取汇总税码。

组税

如果选中此复选框，则税码是组税码。

注意

如果“税码用途”字段设置为“销售”，则会禁用此字段。

单一税

如果选中此复选框，则税码指的是单一税百分比。这种情况下，会根据一个百分比计算一种税额，而且该税额会过帐到财务管理中的一个税务总帐科目。

间接税

如果选中此复选框，则税码是间接税码。

注意

对除“印花税”、“不包含在预扣税中”和“税务结算”以外的所有税种都启用此字段。

间接税类型

间接税类型。间接税是对货物和服务征收的税。

征税方案

要创建单独的税务发票或税务专用发票，请指定相应的选项。

  • “税务专用发票 - 已申报”
  • “税务专用发票 - 未申报”
  • “税额独立开票”
  • “不适用”

税种

用于定义税码的税种。

允许值

增值税

涉及销售和采购过程的普通 增值税 (VAT) 。

注意

对于税务登记设置，这一税种也表示 销售税 。

印花税

对商业票据征收的一种税。

预扣所得税

您必须从您供应商的采购发票中预扣并直接支付给税务所的 预扣税项 。

预扣社会保障税

采购发票上的 预扣社会保障税 ，您必须将其从您供应商的采购发票中预扣并直接支付给税务所。

社会保障税（公司费用）

可以作为成本过帐的 社会保障税（公司费用） 。

不包含在预扣税中

可以将此税种的税码链接到不应缴纳预扣税的采购事务处理，但您必须针对预扣税和社会保障税向税务所报告该采购事务处理。

税务结算

在税务分析报表上，向税务所支付的税款由此类型的税码表示。

不适用

以上类型均不适用。例如，对于一个组税码，此税种为 “不适用” 。

注意
  • 如果“税码用途”字段设置为“采购”，则此字段中的值无法设置为“印花税”。
  • 如果“税码用途”字段设置为“销售”，则此字段中的值无法设置为“预扣社会保障税”、“预扣所得税”或“社会保障税（公司费用）”。

费用支出税

如果选中此复选框，则可将费用支出税应用到使用此税码的事务处理。

延期申报所有税交易

如果选中此复选框，则延期申报使用此税码的所有税交易。

如果选中此复选框，则可以人工申报这些递延的税务事务处理。在出口时，如果需要出口证据才能申报税务事务处理，那么使用此项。

注意
  • 默认情况下，此复选框处于清除状态。
  • 即使已核准“税码”，此字段也可用。
延期申报销售税交易

如果选中此复选框，则延期申报使用此税码的销售税交易。

注意
  • 仅在以下情况下，才会启用此复选框：
    • 清除了“延期申报所有税交易”复选框。
    • “税码用途”字段设置为“销售”或“全部”。
  • 即使已核准“税码”，此字段也可用。
延期申报采购税交易

如果选中此复选框，则延期申报使用此税码的采购税交易。

注意
  • 仅在以下情况下，才会启用此复选框：
    • 清除了“延期申报所有税交易”复选框。
    • “税码用途”字段设置为“采购”或“全部”。
  • 即使已核准“税码”，此字段也可用。
延期申报输入转嫁税交易

如果选中此复选框，则延期申报使用此税码的输入转嫁税交易。

注意
  • 仅在以下情况下，才会启用此复选框：
    • 清除了“延期申报所有税交易”复选框。
    • “增值税类型”字段设置为“转嫁”。
  • 即使已核准“税码”，此字段也可用。
延期申报输出转嫁税交易

如果选中此复选框，则延期申报使用此税码的输出转嫁税交易。

注意
  • 仅在以下情况下，才会启用此复选框：
    • 清除了“延期申报所有税交易”复选框。
    • “增值税类型”字段设置为“转嫁”。
  • 即使已核准“税码”，此字段也可用。
舍入方法

选择在小数超过为数字格式指定的小数位数时要对小数应用的舍入方法。

允许值

向下舍入

小数值会向下舍入到前面的整数值。

四舍五入

以 5 或更小数字结尾的小数值会向下舍入，其它小数值会向上舍入。

向上舍入

小数值会向上舍入到下一个较高整数值。

包括在增值税帐册中

如果选中此复选框，则 LN 会在增值税帐册报告中包含使用此税码的事务处理。

税务条款

与税码相关的法律条款。

对于某些包括在增值税帐册中的税种，必须在税务报表或纳税申报单上打印与税务相关的法律条款。可在“原因 (tcmcs0105m000)” 进程中将税务条款定义为原因代码。

如果选中“包括在增值税帐册中”复选框，则可在此字段中输入值。

税类别

税类别。

如果“税种”为预扣所得税或社会保障税，则可以选择税类别。

注意

在同一国家中，税类别的所有税码都必须具有相同的纳税基值公式或都不具有纳税基值公式。

纳税基值公式

纳税基值公式。

如果此字段为空，LN 会根据采购订单净额或采购发票净额计算税额。

如果“税种”为预扣所得税或社会保障税，则可以选择一个公式。

注意

在同一个国家中，“种税”相同且税类别相同或者“税类别”字段为空的税码必须具有相同的纳税基值公式。

税务所

向其缴纳预扣税和社会保障税的税务所。

结算税码

代表预扣税和社会保障税的税务结算税码。