Gráfico de contas (tfgld0508m000)

conta contábil.

Descrição conta contábil

A descrição da conta contábil.

Chave busc

A chave de busca permite procurar rapidamente o elemento no LN.

Texto

Se essa caixa de seleção estiver selecionada, um texto estará presente.

Tipo de conta

Patrimonial

A conta é usada para transações relacionadas aos itens do balanço patrimonial, ou seja, os ativos e os passivos da companhia. O valor de um saldo de fechamento de um ano específico, em relação a esse tipo de conta, é igual ao valor do saldo de abertura do próximo ano para essa conta contábil.

Resultado

A conta é usada para transações relacionadas a custos e receitas. Nenhum valor do balanço patrimonial é calculado para contas contábeis nesse tipo de conta. Os valores das contas contábeis devem ser fechados por ano fiscal.

Intercompanhia

A conta é usada para contas do balanço patrimonial, que inclui transações entre companhias diferentes controladas pela mesma companhia controladora. Isso se aplica a transações entre companhias no mesmo grupo e entre companhias de grupos diferentes.

Texto

Contas desse tipo são usadas para imprimir texto em um balanço patrimonial. É preciso definir uma conta contábil em que não seja possível inserir transações. Se você selecionar essa conta contábil durante a impressão, o LN imprimirá o texto definido para essa conta na posição correta.

Déb./crédito

Indica o principal uso da conta.

Por exemplo, o principal uso de uma conta de custo é Débito.

Orçamentos

A seleção também depende do tipo de conta:

	Balanço patrimonial	Resultado
Déb.	Ativo	Custos
Créd.	Obrigação	Receita

No módulo Controladoria, o LN usa esse campo para determinar se o valor padrão é um valor de crédito ou de débito.

Tipo de alocação

Indica quais custos podem ser lançados nessa conta ou alocados a ela. Esses dados são usados no módulo Controladoria.

Estatutário/Complementar

O estatutário/complementar é usado para indicar o esquema contábil ao qual a conta contábil pertence.

O esquema contábil pode ser estatutário ou complementar.

Subnível conta contábil

O subnível de uma conta contábil.

Valores permitidos

• Não é possível alterar o subnível de contas contábeis existentes depois que a transação é lançada.
• Contas contábeis pais que têm contas filhas não podem ser definidas como subnível zero

Se o subnível é zero (0), é possível inserir transações na conta contábil.

Se o subnível tem um valor maior que 0 (ou seja, 1,2,3....9) nenhuma transação pode ser inserida na conta contábil.

Os subníveis das contas contábeis ajudam a imprimir um resumo dos dados em um nível superior na estrutura de livro-razão, por exemplo, dentro de um balancete.

Contas contábeis pais não podem ter subnível 0. É possível definir um pai no campo Conta pai estatutária ou Conta pai complementar.

Conta pai estatutária

A conta contábil pai, usada para criar uma estrutura hierárquica pai/filho.

Valores permitidos

Selecione uma conta que tenha:

• O Estatutário/Complementar definido como Estatutário
• Um subnível maior que zero (0)

Uma conta estatutária pode ter uma conta pai estatutária e complementar. Uma conta contábil complementar somente pode ter um pai complementar.

Nota

Não crie loops vinculando uma conta contábil pai a uma conta contábil filha na mesma hierarquia.

Conta pai complementar

A conta contábil pai complementar, usada para criar uma estrutura hierárquica pai/filho.

Valores permitidos

Selecione uma conta:

• Essa é complementar
• Com um subnível maior que zero (0)

Nota

Não faça loops vinculando uma conta contábil pai a uma conta contábil filha na mesma hierarquia.

Conta contábil legal

Um campo adicional para registrar o número da conta contábil legal. Esse número de conta legal é necessário em alguns países.

Às vezes não é possível usar esse número como número da conta normal. Nesse caso, é possível registrar o número nesse campo adicional.

Em várias sessões, é possível escolher entre imprimir o número da conta contábil normal ou o número da conta contábil legal.

Origem dos ganhos

A conta de origem dos ganhos vinculada à conta contábil.

Se você selecionar Origem dos ganhos no campo Método apuração de resultado da sessão Parâmetros da companhia financeira (tfgld0503m000), será possível selecionar uma conta de origem de ganhos para contas de Resultado com subnível zero.

Integração da gestão de operações

O pacote Gestão de operações ao qual a conta está relacionada.

Se existir um relacionamento com Gestão de operações, o LN iniciará a sessão apropriada de Gestão de operações se uma transação para a conta contábil for criada.

Nota

Somente será possível criar uma conta de integração se a conta tiver subnível zero. Além disso, essa conta não pode ser usada como conta de controle de parceiro de negócios.

Conta de integração

Se esta caixa de controle estiver selecionada, a conta será uma conta de integração.

Companhia logística

Em um ambiente multicompanhia, é necessário especificar em qual companhia logística as transações de integração devem ser registradas.

Valores permitidos

Somente será possível definir esse campo se o campo Integração de ativo fixo tiver sido inserido.

Integração de ativo fixo

O tipo de relacionamento que existe com Ativos fixos.

Se existir um relacionamento com Ativos fixos, será necessário especificar um ativo ao criar uma transação para a conta contábil.

Valores permitidos

• Investimento

  Para cada fatura de compra relacionada a ativos, o valor do investimento é atualizado.

• Custos de manutenção

  Transações em Contas a pagar ou Contabilidade atualizam os custos de despesa associados à manutenção de um ativo.

• Alienação

  Para cada fatura de venda relacionada a ativo, uma transação de alienação é gerada em Ativos fixos.

Nota

Somente será possível criar uma conta de integração se a conta tiver subnível zero. Além disso, essa conta não pode ser usada como conta de controle de parceiro de negócios.

Propriedades de conc. de conta

Selecione as propriedades de conciliação de conta adequadas na sessão Propriedades de conc. de conta (tfgld1557m000).

Conciliação

Se esta caixa de controle estiver selecionada, a conta será uma conta conciliável.

Nota

Se você marcar essa caixa de seleção referente a uma conta contábil em que já existem transações, será necessário primeiro executar a sessão Reestruturar histórico para conciliação de contas (tfgld1218m000) para poder realizar conciliação de conta GL na conta contábil.

Seq. conciliação padrão

A série padrão usada para as transações de conciliação nessa conta contábil.

É possível alterar a série na sessão Criar transações de conciliação de conta GL - manualmente (tfgld1217m000).

Esse campo será ativado somente se a caixa de seleção Conciliação estiver marcada.

Compactação de transações

Indica se as transações na conta contábil podem ser compactadas.

Se esta caixa de controle estiver selecionada, transações serão automaticamente compactadas ao imprimir relatórios nas sessões a seguir:

• Imprimir transações finalizadas - conta contábil (tfgld1406m000)
• Imprimir transações finalizadas - dimensão/conta (tfgld1407m000)

Depois de imprimir os relatórios, o LN não salva os valores compactados no banco de dados.

Incluir em livro de lançamento

Se esta caixa de controle estiver selecionada, as transações na conta deverão ser incluídas no livro de lançamento.

Se a caixa de seleção for desmarcada, será necessário usar Transações automáticas (tfgld0130s000) para definir a programação da conta contábil, para equilibrar a entrada do livro de lançamento. Marque a caixa de seleção Incluir em livro de lançamento referente à conta contábil da programação.

Sequência de impressão

A sequência em que o LN imprime as contas contábeis em vários relatórios.

O LN imprime contas contábeis para as quais você não inseriu uma sequência de impressão na ordem numérica ou ordem alfanumérica dos relatórios.

Para imprimir contas contábeis em uma ordem específica diferente da alfanumérica, insira um número de sequência de impressão. Por exemplo, é possível usar o número de sequência de impressão para imprimir as contas filho seguidas por sua conta pai. As contas contábeis para as quais você define uma sequência de impressão são impressas no final dos relatórios, na ordem de seus números de sequência de impressão.

Código de imposto padrão

O código de imposto padrão para transações lançadas na conta contábil.

Por exemplo, esse é o código de imposto padrão para comprovantes de lançamento criados para a conta contábil.

Tipo de despesa

O tipo de despesa padrão que o LN vinculará aos pagamentos lançados na conta se os pagamentos aparecerem em um relatório DAS 2.

Motivo fluxo de caixa

O motivo de fluxo de caixa padrão que o LN vincula às transações lançadas na conta.

Se a conta é usada para um tipo específico de transações de caixa que deve constar no relatório de fluxo de caixa, é possível inserir um motivo do fluxo de caixa.

Código de informações de fluxo de caixa

Esse código permite que uma companhia relate o fluxo de caixa em um nível detalhado, por exemplo, para cada tipo de despesa. Os Códigos de informação de fluxo de caixa são definidos na sessão Estrutura de informações de fluxo de caixa (tfgld2560m000).

Nota

• Esse campo será aplicável somente se a caixa de seleção Informações detalhadas de fluxo de caixa estiver marcada na sessão Parâmetros do Grupo de Companhias (tfgld0101s000)
• Somente os Códigos de informação do fluxo de caixa com o subnível definido para zero na sessão Estrutura de informações de fluxo de caixa (tfgld2560m000) podem ser vinculados às contas contábeis.

Unid 1

A unidade em que as quantidades da conta são expressas. Por exemplo, se você lança custos de combustível na conta, a unidade pode ser litros.

Esse campo não é definido no caso de contas contábeis com subnível maior que zero.

Unid 2

A unidade em que as quantidades da conta são expressas.

O campo não é definido no caso de contas contábeis com subnível maior que zero.

Status

Indica se o lançamento de transações na conta está bloqueado.

Para permitir todos os lançamentos, selecione Livre.

Bloqueio vigente de

A data inicial do período em que a conta fica bloqueada.

Bloqueio vigente até

A data final do período em que a conta fica bloqueada.

Moeda base

A moeda (ou as moedas) em que as transações são armazenadas no histórico.

Para contas contábeis que são usadas para transações automáticas; por exemplo, transação de integração ou faturas de compra/venda, é necessário selecionar Ambos.

Nota

Se a moeda Local for selecionada, somente será possível usar a conta contábil para comprovantes de lançamento manuais.

Valores permitidos

• Esse campo é relevante somente se a conta tem um subnível zero.
• No caso de contas estatutárias, somente é possível selecionar Local ou Ambos.
• No caso de contas complementares, somente é possível selecionar Relatório ou Ambos.
• No caso de tipos de conta Patrimonial com a caixa de seleção Cálculo de ganhos e perdas de destino marcada, somente será possível selecionar Local ou Ambos.

Análise de moeda

A maneira como variações cambiais são tratadas em transações lançadas na conta contábil. Para obter detalhes, consulte Indicador de análise de moeda.

Se Necessário, Calcular dif. monetária for selecionado, será necessário marcar uma conta no campo Conta contrapartida var. cambiais.

Esse campo não se aplica a contas com subnível 1 ou superior.

Em contas de controle, não é possível selecionar Necessário, Calcular dif. monetária

Conta contrapartida var. cambiais

A conta em que as variações cambiais são lançadas.

Se esta caixa de controle estiver selecionada, o LN calculará ganhos e perdas do destino para transações na conta contábil se a sessão Calcular ganho e perda (tfgld5202m000) for executada.

Os ganhos e perdas de destino podem ocorrer somente em um sistema de moeda independente.

As contas contábeis nas quais os ganhos e perdas de destino calculados são lançados na sessão Calcular ganho e perda (tfgld5202m000).

O LN publica a diferença entre os saldos na moeda local e a moeda do relatório 1 na Conta de ganho de destino 1 e na Conta de perda de destino 1, e diferenças com os saldos na moeda de relatório 2 na Conta de ganho de destino 2 e na Conta de perda de destino 2.

Dimensão utilizada S/N

Indica se os valores lançados na conta também devem ser lançados em dimensões do tipo de dimensão.

O tipo de dimensão pode ser:

• Opcional
• Necessário
• Não utilizado

Opcional

É possível inserir uma dimensão.

Necessário

É obrigatório inserir uma dimensão.

Para relatório de segmento essa opção é necessária.

Não utilizado

Não é possível lançar transações em uma dimensão dessa conta contábil.

Nota

É possível vincular somente uma dimensão a uma conta contábil com subnível zero (0).

Relatório de segmento - configuração

Saldo diário

Se esta caixa de controle estiver selecionada, o LN realizará a manutenção de informações de saldo diárias da conta contábil.

Essa caixa de seleção pode ser marcada somente em contas contábeis de nível 0 (zero).

Se você marcar essa caixa de seleção, será possível exibir a distribuição por período do histórico do livro-razão nas sessões a seguir:

• Saldos diários (tfgld2531m000)
• Distribuição por data para conta contábil (tfgld3533m000)
• Distribuição por data para dimensão/conta contábil (tfgld3535m000)

Se essa caixa de seleção e a caixa de seleção Saldo por parceiro de negócios forem marcadas, será possível consultar a distribuição do histórico de livro-razão por período e por parceiro de negócios nas seguintes sessões:

• Distribuição por data para conta contábil por PN (tfgld3534m000)
• Distribuição por data p/ dimensão/conta contábil por PN (tfgld3536m000)

Saldo por parceiro de negócios

Se esta caixa de controle estiver selecionada, para cada transação lançada na conta contábil, o LN registrará o parceiro de negócios.

Essa caixa de seleção pode ser marcada somente em contas contábeis de nível 0 (zero).

Se essa caixa de seleção for marcada, será possível consultar a distribuição do histórico contábil por parceiro de negócios na sessão Distribuição por parceiro de negócios (tfgld3530m000).