Relatórios de fluxo de caixa
Um relatório de fluxo de caixa fornece informações sobre o histórico do fluxo de caixa. O relatório fornece uma visão geral das fontes e usos de caixa e é usado para avaliar a capacidade da companhia de cumprir suas obrigações de curto prazo. Em alguns países, é necessário enviar periodicamente um relatório de fluxo de caixa para as autoridades.
Os códigos de motivo são usados para distinguir as várias fontes e usos do caixa. Você pode inserir ou exibir o motivo do fluxo de caixa nas sessões nas quais as transações à vista são mantidas ou exibidas. No relatório de fluxo de caixa, as transações de fluxo de caixa são agrupadas por motivo do fluxo de caixa.
O LN mantém os saldos de abertura para transações de fluxo de caixa por ano. Na sessão Saldo de abertura do fluxo de caixa (tfgld2118m000), é possível inserir um saldo de abertura manualmente, se necessário.
Relatório de fluxo de caixa
Para definir um relatório de fluxo de caixa, agrupe os motivos de fluxo de caixa em grupos de motivo de fluxo de caixa. Em seguida, agrupe os grupos de motivo de fluxo de caixa em grupos de motivo de fluxo de caixa pai. Um relatório de fluxo de caixa pode conter um ou vários grupos de motivo de fluxo de caixa pai.
No relatório de fluxo de caixa, o LN imprime os valores totais de cada grupo de motivo de fluxo de caixa primário e os subtotais para cada grupo de motivo de fluxo de caixa secundário.
Exemplo
| Grupo pai | Grupo filho | Motivo fluxo banco | Valor | Valores totais |
|---|---|---|---|---|
| Grupo pai 1 | ||||
| Grupo filho 101 | Motivo A | nnn | ||
| Motivo B | nnn | |||
| Subtotal do grupo filho 101 | nnn | |||
| Grupo filho 201 | Motivo F | nnn | ||
| Motivo G | nn | |||
| Motivo H | nn | |||
| Subtotal do Grupo filho 201 | nnn | |||
| Total do grupo pai 1 | NNN | |||
| Grupo pai 2 | ||||
| Grupo filho 102 | Motivo K | nnn | ||
| Subtotal do grupo filho 102 | nnn | |||
| Grupo filho 202 | Motivo P | nnn | ||
| Motivo Q | nn | |||
| Subtotal do grupo filho 202 | nnn | |||
| Total do grupo pai 2 | NNN |
Aspectos de várias companhias
Em uma estrutura de companhia multifinanceira, todas as companhias do grupo de companhias financeiras devem compartilhar as tabelas que estão relacionadas aos motivos de fluxo de caixa e relatórios de fluxo de caixa.
Histórico de fluxo de caixa
Para visualizar o histórico de fluxo de caixa e as transações subjacentes, no módulo Financial Statements, é possível criar demonstrativos financeiros nos quais os motivos de fluxo de caixa são vinculados a contas de demonstração de fluxo de caixa especiais.