Criar demonstrações financeiras - procedimento

1. Na sessão Relatórios financeiros (tffst1500m000), clique em Novo. A sessão Relatórios financeiros (tffst1600m000) será iniciada.

2. Em Detalhes do relatório, especifique o seguinte:

   • um código e uma descrição
   • Tipo de demonstração: Demonstr. financeira ou Relatório consolidado.
   • o tipo de esquema contábil
   • O código do layout do demonstrativo adequado criado na sessão Layouts de relatórios financeiros (tffst0110m000).

3. Em Detalhes da moeda, especifique o seguinte:

   • moeda do relatório
   • grupo de cálculo
   • tipo de taxa padrão.

4. Se aplicável, em Detalhes do anexo, especifique o seguinte:

   • O código do layout do demonstrativo adequado para anexos criados na sessão Layouts de relatórios financeiros (tffst0110m000)
   • Se necessário, altere a configuração do campo Processar transações, que determina como os dados da demonstração são recuperados.

Em uma demonstração consolidada ou financeira, é necessário definir contas que representam as linhas que devem aparecer em um relatório financeiro.

Para definir uma conta de demonstração:

1. Na guia Contas da demonstrativo da sessão Relatórios financeiros (tffst1600m000), clique em Novo.

2. Especifique o seguinte:

   • Número e descrição da conta. Esse número determina a ordem padrão em que as contas são impressas. Essa conta pode ser substituída pela sequência de impressão.
   • Tipo de conta (consulte a próxima seção)
   • subnível
   • Contas do relatório pai
   • troca de sinal
   • tipo de taxa de câmbio
   • a conta de demonstração na qual o ganho e a perda da moeda são gravados.
3. Salve a linha.

4. Como ação opcional, abra a linha para especificar detalhes adicionais, como:

   • conta alternativa
   • conta de 100%
   • Conta de diferença de arredondamento

   • Conta de demonstração de fluxo de caixa: se selecionada, os valores não serão originados de contas GL ou dimensões, mas de motivos de fluxo de caixa.

     Nota: No menu adequado, é possível iniciar sessões para atribuir essas contas a um intervalo de contas de demonstração em vez de atribuí-las manualmente uma a uma.

Usar tipos de conta

Quando você configura uma conta de demonstração financeira, é possível usar estes tipos de conta:

• Valor

  Contas para exibir os valores das contas contábeis e/ou dimensões vinculadas ou motivos de fluxo de caixa se o subnível for 0 (zero). Se o subnível for maior que zero, ela exibirá os totais das contas filho vinculadas. Se esse valor for selecionado, também será necessário indicar se ele é um débito ou um crédito. Isso determina se os valores são impressos com um sinal de subtração no caso de um valor de débito/crédito.

  Consulte um exemplo em Exemplo do valor do tipo de conta.

• Texto

  Esse tipo é usado para adicionar texto a um relatório. Certifique-se de ter selecionado um layout de demonstrativo que tenha um valor > 0 no campo Posição do texto da conta. Essa conta de texto pode ser usada de duas maneiras:

  • com texto

    No menu adequado, selecione o comando Editor de texto e insira o texto conforme necessário. É possível usar diversas variáveis, acessíveis por meio da seleção de ‘Iniciar sessão de zoom’ no menu adequado na área de texto. Para imprimir o texto da conta de texto, marque a caixa de seleção Imprimir texto das contas de texto na sessão Imprimir valores da demonstração financeira (tffst1450m000).

  • sem texto.

    Como resultado, é definida somente uma conta de demonstração com uma descrição. Isso pode ser útil quando o comprimento da descrição do texto da conta excede uma linha ou quando é necessário um cabeçalho no topo de uma lista de contas de demonstração.

    Exemplo

    Conta	Descrição	Tipo
    A001	Esse é um texto com diversas linhas	Texto
    A002	conta usada para impressão	Valor

    A impressão das contas acima resultará em:

    Descrição	Valor
    Esse é um texto com diversas linhas
    conta usada para impressão	12.000

• Rateio

  Se você selecionar esse tipo de conta, deverá usar a sessão Rateios (tffst6100m000) para definir a proporção (para obter mais informações, consulte Configurar rateios). Na sessão Especificações de rateio da conta da demonstração por coluna (tffst1124m000), defina a proporção que deve ser usada para cada coluna. Essa sessão poderá ser iniciada no menu adequado em Relatórios financeiros (tffst1600m000) se a conta de rateio estiver selecionada na guia Contas de demonstrativo.

• Arredondamento

  É possível definir como os valores devem ser arredondados por coluna. Devido a esses arredondamentos, podem ocorrer diferenças de arredondamento. É possível definir uma conta de arredondamento para cada conta de demonstração. Para atribuir a conta a um intervalo de contas de demonstrativo, selecione Atribuir uma conta de arredondamento no menu adequado da guia Contas da demonstrativo. Isso iniciará a sessão Atribuir cta de arredondamento ao inter. de ctas dem. (tffst1220m200).

• Ganho/perda

  Na demonstração, é possível definir se os ganhos e perdas de moeda devem ser usados. Em caso afirmativo, é possível definir uma conta de Ganho/perda para cada conta. Os ganhos e perdas acumulados em uma conta são registrados nessa conta. Para atribuir essa conta a um intervalo de contas de demonstrativo, selecione Atribuir uma conta de ganho/perda no menu adequado da guia Contas da demonstrativo. Isso iniciará a sessão Atribuir conta de ganho/perda ao interv. de contas da dem. (tffst1220m300).

• Apuração de saldo

  Por coluna, é possível definir se a coluna deve ser equilibrada. A diferença entre o débito total e o crédito total (todo o nível 0) é lançada em uma conta de demonstrativo do tipo Apuração de saldo.

• Vincule contas contábeis e/ou dimensões ou motivos de fluxo de caixa

  Para os demonstrativos do tipo Demonstr. financeira, as contas de demonstrativo do tipo Valor e com subnível 0 (zero) devem ser vinculadas a contas contábeis e/ou dimensões ou motivos de fluxo de caixa. É possível vincular vários intervalos a uma única conta de demonstração. Há duas opções:

  • Vincular contas contábeis ou motivos de fluxo de caixa a contas de demonstração

    1. Selecione a conta de demonstrativo na guia Contas da demonstrativo e selecione Especificações por conta do relatório no menu adequado da mesma guia. A sessão Especificações por conta do relatório (tffst1521m000) será iniciada.
    2. Especifique os intervalos que deseja vincular à conta de demonstração.

  • Vincular contas contábeis ou motivos de fluxo de caixa a contas contábeis e colunas

    É possível vincular intervalos de contas contábeis e dimensões a uma coluna específica. Se você também tiver realizado uma configuração por conta de demonstração por coluna, os intervalos definidos por conta de demonstração serão ignorados.
    1. Selecione a conta de demonstrativo na guia Contas da demonstrativo e selecione Especificações por conta e coluna no menu adequado da mesma guia. A sessão Especificações por conta e coluna (tffst1122m000) será iniciada.
    2. Especifique os intervalos que deseja vincular à conta de demonstração.

• Vincule valores fixos

  Às vezes, são necessários valores em sua demonstração que não estão disponíveis em General Ledger, por exemplo:

  • saldos de um ano que não está disponível no LN
  • o número de funcionários para calcular rateios como receita por funcionário.

  Ou você deseja adicionar o valor genérico que esse rateio tem em sua linha de negócios para comparação.

  Nesses casos, não é necessária nenhuma vinculação a contas contábeis e/ou dimensões. Em vez disso, é possível adicionar o valor fixo:

  1. Selecione a conta de demonstrativo na guia Contas da demonstrativo e selecione Valor da conta da dem. por coluna no menu adequado da mesma guia. A sessão Conta da demonstração/especificações da coluna (tffst1123m000) será iniciada.
  2. Adicione os valores fixos para as colunas e contas apropriadas. Como alternativa, selecione Valor modificável, que permite alterar o valor antes de processar os valores da demonstração financeira.

• Vincular contas de demonstração

  Para os demonstrativos do tipo Relatório consolidado, as contas de demonstrativo do tipo Valor e com subnível 0 (zero) devem ser vinculadas a contas de demonstrativo. É possível vincular vários intervalos a uma única conta de demonstração.

  1. Selecione a conta de demonstrativo na guia Contas da demonstrativo e selecione Contas do relatório por conta consolidada no menu adequado da mesma guia. A sessão Contas do relatório por conta de relatório consolidado (tffst1127m000) será iniciada.
  2. Especifique os intervalos que deseja vincular à conta de demonstração.

Usar estruturas de demonstração, dimensões ou contas contábeis existentes

Em vez de definir a estrutura da conta de demonstração do início, é possível usar estruturas de contas contábeis ou dimensões existentes como a base para uma estrutura de conta de demonstração: Para essa finalidade, as seguintes sessões estão disponíveis:

• Copiar demonstr. financeiras (tffst1260m000)

  Para iniciar essa sessão, selecione um demonstrativo financeiro na sessão Relatórios financeiros (tffst1500m000) e selecione Copiar demonstr. financeira no menu adequado.

• Copiar contas contábeis para contas da demonstr. (tffst1270m000)

  Para iniciar essa sessão , selecione Copiar conta contábil p/ conta relatório no menu adequado da sessão Contas do relatório (tffst1520m000).

• Copiar dimensões p/ contas demonstr. (tffst1280m000)

  Para iniciar essa sessão , selecione Copiar dim. p/ contas de demonstr. no menu adequado da sessão Contas do relatório (tffst1520m000).

Para verificar se uma demonstração financeira possui vínculos ausentes ou duplicados com contas contábeis ou dimensões, é possível usar a sessão Verificar relatório financeiro (tffst1250m000). Para iniciar essa sessão, selecione um demonstrativo financeiro na sessão Relatórios financeiros (tffst1600m000) e selecione Verificar relatório financeiro no menu adequado. Para verificar se você vinculou todas as contas contábeis adequadas, certifique-se de marcar a caixa de seleção Imprimir contas contábeis não incluídas.

A saída da demonstração é expressa em colunas. Na guia Colunas do relatório, é possível adicionar e modificar colunas. Certifique-se de definir o mesmo número de colunas que estava definido no layout de demonstração usado.

Para cada coluna, especifique o seguinte:

• descrição da coluna

  Insira o texto ou selecione variáveis da sessão Variáveis de texto (tffst0800m000).

• tipo da coluna

  Se você selecionou Porcentagem sobre contas, certifique-se de que as contas na guia Contas de demonstrativo tenham um valor no campo Conta de 100%.

• Se o Tipo da coluna for Valor/quantidade, uma fórmula
• o método de arredondamento
• como os valores devem ser exibidos na demonstração financeira
• condições que especificam quais valores devem ser ignorados (por exemplo, todos os valores menores que 0,05).

• Para os demonstrativos do tipo Demonstr. financeira, inicie a sessão Referências da coluna da demonstração (tffst1111m000) no menu adequado da guia Colunas do relatório, que permite definir as variáveis da fórmula para o demonstrativo financeiro.

  Para cada variável na fórmula, especifique o seguinte:

  • Ref. da coluna

  • Intervalo do ano/período variável ou fixo

    Se você selecionar Fixo(a), será necessário adicionar o ano e o período na seção Detalhes do período. A partir de então, esse ano e período serão usados. Para usar outro ano e período, é necessário alterar a configuração dessa demonstração.

    Se você selecionar Variável, será possível selecionar o ano e o período ao processar o demonstrativo financeiro. Nos campos Alteração do período, é possível indicar o número de anos ou períodos para uma coluna específica, se necessário. Para obter mais informações, consulte Correção do 'Período de'.

• Para os demonstrativos do tipo Relatório consolidado, inicie a sessão Referências consolidadas da coluna da demonstração (tffst1112m000) no menu adequado da guia Colunas do relatório, que permite definir as variáveis da fórmula para o demonstrativo consolidado.

  Para cada variável na fórmula, especifique o seguinte:

  • Compan.
  • Tipo de ref.
  • Relatório
  • Coluna da dem.
  • Fator

O LN realiza estas verificações:

• o layout vinculado foi gerado?
• há pelo menos uma coluna?
• todas as variáveis foram definidas?
• pelo menos uma conta de demonstração foi definida?
• todas as contas de ganho/perda necessárias foram definidas?
• as contas de rateio possuem valores?
• a moeda de cada rateio concilia a moeda da demonstração?

Observação

• O demonstrativo só poderá ser definido como Aprovado se todas as verificações acima forem concluídas com sucesso.
• somente demonstrações aprovadas (ou fixas) podem ser usadas para processamento ou impressão.