Procedimento de orçamento baseado em atividade

O procedimento de orçamento baseado em atividade inclui estes passos:

  1. Defina os parâmetros na sessão Parâmetros de orçamento financeiro (tffbs0100s000).
  2. Defina todas as contas contábeis relevantes na sessão Plano de contas (tfgld0100m000).
  3. Defina as dimensões necessárias na sessão Dimensões (tfgld0510m000).
  4. Defina ou verifique os tipos de dimensão usados para atividades na sessão Parâmetros de contabilidade de custos (tfcat0100s000)
  5. Defina novas atividades para dimensões e o tipo de dimensão de atividade na sessão Dados mestres de dimensão (tfgld0510m000).
  6. Copie o intervalo de dimensões do tipo de dimensão de atividade na sessão Copiar dimensões de atividade na tabela de status de atividade (tfcat5200m000). O tipo de dimensão de atividade é definido na sessão Parâmetros de contabilidade de custo (tfcat0100s000).
  7. Mantenha as características do orçamento na sessão Orçamentos (tffbs0503m000). É possível vincular um método de distribuição ao orçamento. É necessário selecionar a opção Orçamento de dimensão única.
  8. Defina os orçamentos, as moedas locais e o orçamento de comparação na sessão Orçamentos por ano (tffbs0505m000).
  9. Crie as unidades de referência para cada dimensão na sessão Unidades de referência por dimensão (tffbs0530m000).
  10. Mantenha as categorias de custo na sessão Categorias de custo (tfcat0102m000) usada para agrupar contas contábeis.
  11. Mantenha as contas contábeis que pertencem a uma categoria de custo na sessão Contas contábeis por categoria de custo (tfcat0103m000).
    • É necessário especificar uma percentagem para cada conta contábil para indicar o valor que pertence a essa categoria de custo.
  12. Defina o orçamento de desempenho definindo a quantidade de desempenho ou o valor base de sobretaxa por ano na sessão Orçamento de desempenho por ano (tffbs1120m000) dependendo de o tipo de unidade de referência ser baseado em quantidade ou em valor.
    Nota

    No caso do tipo de planejamento Retrógrado (somente para unidades de referência baseadas em quantidade), é feito backflush automático nas quantidades quando você define as relações de alocação.

  13. Especifique ou modifique o orçamento de desempenho por período na sessão Orçamento de desempenho por período (tffbs1121m000) se a caixa de seleção Modo de distribuição periódica não estiver marcada na sessão Orçamento de desempenho por ano (tffbs1120m000).
  14. Defina os valores do orçamento para cada unidade de referência e para cada conta contábil na sessão Orçamento flexível por ano (tffbs1510m000). A variabilidade também pode ser definida para ter análise de variação.
  15. Defina o orçamento e as quantidades por períodos na sessão Orçamento de dimensão única por período (tfffbs1111m000) se a caixa de seleção Modo de distribuição periódica estiver desmarcada.
  16. Defina ou modifique os detalhes para o ano do orçamento e as relações de alocação real na sessão Relações de alocação (tfcat4500m000). As relações do período do orçamento são automaticamente preenchidas e podem ser modificadas somente uma vez. Não é possível modificar relações de orçamento com um orçamento definitivo.
  17. Calcule a taxa exata para o ano ou o período do orçamento com base nas relações de alocação do orçamento específico na sessão Iteração de preço (tfcat4210m000). Os custos secundários são determinados usando essa sessão.
  18. Integre os resultados do processo de iteração ao orçamento aplicável usando a sessão Integração de resultados da iteração (tfcat4211m000). Com essa sessão, os custos secundários são integrados ao orçamento de dimensão única relacionado. Esse passo é opcional.
  19. Gere a lista de atividades para o ano do orçamento específico e os orçamentos da atividade do período de orçamento usando a sessão Gerar lista de atividades (tfcat5201m000) com base nas relações de alocação de ano/período do orçamento definidas.
  20. Revise a lista de atividades gerada na sessão Lista de atividades (tfcat5501m000).
  21. Imprima uma análise dos custos da realização de atividades com base em dimensões usando a sessão Imprimir resultados da atividade (tfcat5402m000).
  22. Defina um esquema de integração usando a sessão Esquema de integração para cálculo de custo padrão (tffbs1530m000).
  23. Defina os padrões para as unidades de referência e/ou dimensão na sessão Padrões para cálculo do preço de custo (tffbs1531m000).
  24. Integre as taxas de custos orçados de um orçamento de dimensão única ao Cálculo do preço de custo (CPR) na sessão Integrar taxas operacionais do orçamento (tffbs1230m000).
  25. Integre sobretaxas de custos efetivos ao Cálculo do preço de custo (CPR) e/ou ao Controle de projeto (PCS) na sessão Integrar sobretaxas do orçamento (tffbs1231m000).