Previsão de caixa

Determinar a posição de liquidez de uma companhia em um determinado momento é muito importante. Com base nessa posição, uma companhia pode decidir se tomará um empréstimo para melhorar a posição de curto prazo. Além disso, uma companhia também deve saber se há algum excedente de caixa para que os fundos possam ser investidos com uma taxa de juros mais alta do que aquela oferecida por sua conta bancária normal.

A previsão pode ser preparada somente sobre obrigações e ativos conhecidos, como faturas de compra e venda, e também incluindo obrigações e ativos futuros, como ordens de compra e cotações de vendas.

A previsão pode ser calculada usando a sessão Atualizar previsão em banco (tfcmg3210m000) e com base nos seguintes dados:

  • Faturas manuais e faturas de juros

    O LN determina a data de recebimento em banco prevista pela programação de pagamento ou por uma das seguintes opções:
    • Data de vencimento: A data é definida na sessão Parceiro de negócios devedor (tccom4114s000) > guia Pagamento > campo Dias extras após data de vencimento.
    • Data de caixa esperada: A data é especificada manualmente em Datas de recebim. da fat. de venda (pagam. à vista no banco) (tfcmg3110m000) > campo Dias extras.
    • Período médio de recebimento: o período médio de recebimento é adicionado à data da fatura e calculado na sessão Atualizar estatísticas do parceiro de negócios devedor (tfcmg3200m000).
    Se não houver nenhuma programação de pagamento disponível, será possível selecionar faturas manuais e faturas de juros com base na data de liquidez.

  • Faturas de venda

    As datas de recebimento de previsão para as faturas de vendas podem ser uma das datas a seguir.
    • Data de vencimento: A data é definida na sessão Parceiro de negócios devedor (tccom4114s000) > guia Pagamento > campo Dias extras após data de vencimento.
    • Data de caixa esperada: A data é especificada manualmente em Datas de recebim. da fat. de venda (pagam. à vista no banco) (tfcmg3110m000) > campo Dias extras.
    • Período médio de recebimento: o período médio de recebimento é adicionado à data da fatura e calculado na sessão Atualizar estatísticas do parceiro de negócios devedor (tfcmg3200m000).

    • Faturas de venda duvidosas

      As faturas que são definidas como duvidosas usando a sessão Faturas de venda duvidosas (tfacr2140m000) podem ser excluídas do cálculo de previsão de caixa.

    • Faturas de vendas com problemas

      As faturas vinculadas ao código Problema/motivo na sessão Problema/motivo (tfacr0120m000) podem ser excluídas do cálculo de previsão de caixa.

  • Ordens de vendas

    A data de liquidez da previsão de caixa é calculada com base na data de entrega especificada. Caso contrário, é usada a Data de entrega planejada especificada na ordem. Além disso, o período especificado na sessão Parceiro de negócios devedor (tccom4114s000) > guia Pagamento > campo Dias extras após data de vencimento também é usado.

  • Ordens de projeto

    O LN considera as parcelas para projetos que não estão fechados. É usada a data planejada da fatura ou a data atual com os termos de pagamento da fatura (primeira opção) ou do parceiro de negócios adicionado. Se esses termos não estiverem presentes, serão adicionados 30 dias à data a data atual.

  • Cotações de vendas

    A data de entrega planejada mais as condições de pagamento, que são recuperadas dos dados do parceiro de negócios, são usadas como a data de liquidez. As cotações de vendas possuem uma taxa de sucesso individual. Se a taxa de sucesso da cotação for igual ou maior que a taxa de sucesso inserida, a cotação será considerada. Cotações alternativas nunca são consideradas.

  • Faturas de compra

    • A data de caixa é calculada com base em uma das opções a seguir:

      • Data de vencimento: A data é definida na sessão Parceiro de negócios devedor (tccom4114s000) > guia Pagamento > campo Dias extras após data de vencimento.
      • Data de caixa esperada: A data é especificada manualmente em Datas de recebim. da fat de compra (pagam. à vista no banco) (tfcmg3111m000) > campo Dias extras.
      • Período médio de recebimento: o período médio de recebimento é adicionado à data da fatura e calculado na sessão Atualizar estatística de PN credor (tfcmg3202m000).
      • Data de desconto: A data é especificada nos termos de pagamento.

      • Faturas de compra bloqueadas

        As faturas vinculadas ao Motivo espera na sessão Motivos da espera (tfacp0120m000) também podem ser excluídas do cálculo de previsão de caixa.

  • Faturas registradas

    • A data de caixa é calculada com base em uma das opções a seguir:

      • Data de vencimento: A data é definida na sessão Parceiro de negócios devedor (tccom4114s000) > guia Pagamento > campo Dias extras após data de vencimento.
      • Data de caixa esperada: A data é especificada manualmente em Datas de recebim. da fat de compra (pagam. à vista no banco) (tfcmg3111m000) > campo Dias extras.
      • Período médio de recebimento: o período médio de recebimento é adicionado à data da fatura e calculado na sessão Atualizar estatística de PN credor (tfcmg3202m000).
      • Data de desconto: A data é especificada nos termos de pagamento.

  • Ordens de compra

    Para calcular a data de liquidez, uma das opções a seguir é usada.
    • data de entrega confirmada
    • Data de entrega
    • data de entrega planejada atual
    • data de entrega planejada: Os Condições de pagamento definidos na ordem são adicionados à data de entrega planejada. Caso contrário, são usados os Condições de pagamento definidos na sessão Parceiro de negócios faturador (tccom4122s000).

  • Ordens não provisionadas

    A data de liquidez é definida da seguinte forma:

    • Pagamento regular: a data de pagamento planejado da programação de pagamento da ordem não provisionada.
    • Pagamento exclusivo: a data de pagamento planejado da ordem não provisionada. Nota: Para ambos os dias, os dias extras nos dados do parceiro de negócios credor são adicionados.

  • Solicitações de compra

    Para definir a data de liquidez de uma solicitação de compra, é usada a Data solicitada. Além disso, são usados os Condições de pagamento definidos na sessão Parceiro de negócios faturador (tccom4122s000).

  • Orçamento

    Se você precisar fazer pagamentos ou recebimentos futuros para outras transações que não são mencionadas acima, será possível definir um orçamento específico e adicionar transações diversas a esse orçamento. Exemplo: salário e remunerações, impostos a serem pagos ou investimentos futuros.

    As transações devem ser contabilizadas da seguinte forma:

    • o saldo de débito na conta de balanço patrimonial é calculado como recebimentos.
    • o saldo de crédito em uma conta de balanço patrimonial é calculado como pagamentos.
    • o saldo de débito em uma conta de resultado é calculado como pagamentos.
    • o saldo de crédito em uma conta de resultado é calculado como recebimentos.
    Para atribuir os valores de orçamento a uma data de liquidez, o LN gera automaticamente os períodos de previsão de caixa de orçamento considerando o campo Data do caixa. Todos os dados de orçamento para um determinado período são adicionados aos períodos de liquidez gerados pelo LN.

A posição de caixa esperada em uma data futura. O valor de caixa atual é aumentado pelos valores a serem recebidos e reduzido pelos valores a serem pagos, em todos os períodos intermediários.