Variações cambiais realizadas
As variações cambiais realizadas são variações cambiais finais calculadas sobre faturas pagas.
As variações cambiais realizadas podem ser originadas destas sessões:
- Transações bancárias (tfcmg2500m000)
- Reconciliação de pagamentos (tfcmg2103s000) e Reconciliação de recebimentos/pagamentos (tfcmg2104s000)
- Atribuir recebimentos não-alocados/adiantados às faturas (tfcmg2105s000) e Atribuir pagamentos não-alocados/adiantados às faturas (tfcmg2106s000)
- Atribuir faturas/programações às notas de crédito (tfacp2121s000) ou Atribuir notas de crédito a faturas (tfacr2121m000). As variações cambiais realizadas são originadas dessas sessões quando outra moeda/taxa está envolvida.
- Baixar diferenças de pagamento (tfacp2230m000) ou Baixar diferenças de pagamento (tfacr2240m000).
Exemplo
O valor da fatura de compra é de EUR 10.000
A moeda da fatura é EUR.
A moeda local é US$.
A data da fatura é 01-01-2017.
| Taxas de câmbio: | ||
|---|---|---|
| Data inicial | Taxa de EUR para US$ | Valor da fatura em US$ |
| 01-01-2017 | 1,362 | US$ 13.6210 |
| 01-02-2017 | 1,264 | US$ 12.6423 |
| 15-02-2017 | 1,269 | US$ 12.6904 |
O fator da taxa é 1.
Em 10/02/2017, as variações cambiais não realizadas foram calculadas conforme descrito em Variações cambiais não realizadas. Houve um ganho de moeda de US$ 978.
Em 15-02-2017, a fatura é paga da seguinte forma:
| Na moeda da fatura: | EUR 10.0000 |
| Na moeda local: | US$ 12.6904 |
A variação cambial realizada é 10.000 * (1,362 - 1,269) = US$ 930
Para faturas de vendas, essa variação seria uma perda de moeda realizada. Como essa fatura é uma fatura de compra, essa variação é um ganho de moeda realizado.
Quando a variação cambial realizada é lançada, as variações cambiais não realizadas são estornadas.