Conto di contropartita per differenze valutarie
Le differenze valutarie vengono calcolate e registrate in un conto di contropartita per le differenze valutarie.
Per ogni transazione di Gestione operazioni (per ogni area di riconciliazione), LN fornisce un tipo di documento di integrazione distinto per la mappatura delle differenze valutarie. Il tipo di transazione utilizzato per la registrazione delle differenze valutarie deve appartenere alla categoria Prima nota.
Tutte le registrazioni nel conto Accantonamento fatture vengono effettuate nelle valute delle transazioni. Di conseguenza, se viene eseguita la sessione Calcolo differenze valutarie (tfgld5201m000) alla chiusura del periodo finanziario, queste transazioni vengono incluse nel processo. Le differenze tra l'importo del ricevimento e quello della fattura determinate dalle modifiche del tasso tra la data di ricevimento e quella di approvazione della fattura vengono registrate in un conto di contropartita distinto per le differenze valutarie nel conto di accantonamento fatture.
Ai conti di contropartita per differenze valutarie si applicano queste regole:
- Un conto di contropartita univoco viene collegato a ogni conto contabile in cui la valuta della transazione può essere diversa dalle valute locali. Quando si crea un conto contabile di questo tipo, ad esempio un conto semilavorati o un conto cassa, è necessario definire il conto di contropartita per differenze valutarie per il conto contabile.
- Il conto di contropartita per differenze valutarie deve avere lo stesso conto padre del conto a cui è collegato.
- Il conto di contropartita per differenze valutarie deve essere un conto Statutario di tipo Stato patrimoniale. Poiché si tratta di un conto di controllo, non è possibile crearvi transazioni manuali.
- Nella scheda Dimensioni della sessione Piano dei conti (tfgld0508m000) le impostazioni del conto di contropartita per differenze valutarie devono essere uguali alle impostazioni corrispondenti del conto contabile appena creato a cui il conto di contropartita è collegato. In caso contrario, LN chiederà di rendere uguali le impostazioni. Sempre che la casella di controllo Conto di integrazione non sia disponibile, è possibile utilizzare lo stesso conto (nuovo) anche come conto di contropartita. In tal caso, le opzioni relative alle dimensioni possono essere selezionate secondo le necessità.
Di seguito sono riportati alcuni conti che richiedono un conto di contropartita per differenze valutarie:
- Dalle integrazioni: conti semilavorati e conti GDNI
- A livello interno in Contabilità: conti bancari, conti cassa e così via