Conti differenze valutarie

Le differenze valutarie possono rendere più complesse l'analisi finanziaria e la riconciliazione. Possono essere presenti questi tipi di differenze valutarie:

• Differenze valutarie

  Risultato valutario determinato dalle fluttuazioni nel tasso di cambio, ad esempio in caso di variazione del tasso tra la data della fattura e la data del pagamento.

• Profitti e perdite sul cambio

  Risultato valutario determinato dall'utilizzo di diversi tipi di tasso di cambio, quali ad esempio Vendite e Interno, o dalla modifica del tasso di cambio per una transazione mediante il determinatore di tasso durante la procedura di gestione dell'ordine.

• Profitti e perdite sulla traduzione

  Risultato valutario determinato dall'utilizzo di valute diverse nella procedura di gestione dell'ordine, ad esempio se la valuta dell'ordine o la valuta del pagamento non corrispondono alla valuta della fattura.

• Profitti e perdite di destinazione

  Risultato valutario determinato dai diversi risultati ottenuti con la conversione della valuta della transazione nelle varie valute locali. Profitti e perdite di destinazione possono essere presenti solo in un sistema valutario indipendente.

Per aumentare le possibilità di riconciliazione, le differenze valutarie e i profitti e le perdite sul cambio vengono registrati in questi conti:

• Profitti e perdite cambio

  Per le differenze tra gli importi correlati (registrazioni a debito e a credito) determinate da tassi di cambio diversi o da tipi di tasso di cambio diversi.

• Traduzione valutaria

  Per le transazioni per cui le registrazioni a debito e a credito vengono eseguite in valute differenti.

• Conto di contropartita per differenze valutarie

  Per le differenze valutarie nel conto Accantonamento fatture determinate dalle modifiche del tasso tra la data di ricevimento e quella di approvazione della fattura, che vengono calcolate alla chiusura di un periodo finanziario.