Dati di registrazione per Codici imposta (tfgld0171s000)
Utilizzare questa sessione per definire i conti contabili e le dimensioni predefinite per i codici imposta di un determinato Paese.
Per ciascun codice imposta è possibile definire i conti contabili nei quali dovranno essere registrate le diverse transazioni imposta. È possibile definire solo i conti contabili pertinenti al tipo di imposta del codice.
Conti obbligatori
Se il tipo del codice imposta è diverso da Normale, è necessario specificare i seguenti conti contabili:
- Se il tipo di imposta è In pagamento, è necessario specificare il conto transitorio nel quale viene registrato l'importo dell'imposta al momento della creazione dell'ordine. Per ulteriori informazioni, vedere Tipi di imposta.
- Se il tipo di imposta è IVA UE, è necessario specificare il conto di contropartita per lo storno. Per ulteriori informazioni, vedere Tipi di imposta.
Conti facoltativi
Tutti gli altri importi di imposta su transazioni correlate ad acquisti possono essere registrati nel conto Conto transit. imposta su acquisti, mentre tutti gli importi di imposta su transazioni correlate alle vendite possono essere registrati nel conto Conto imposta sulle vendite. Se tuttavia si desidera registrare in conti specifici gli importi imposta su transazioni specifiche, ad esempio note di accredito e l'assegnazione di pagamenti o incassi anticipati, è possibile immettere i conti nei campi corrispondenti.
Dimensioni
Se le dimensioni sono collegate a conti contabili imposte, LN ricava le dimensioni per le fatture dai conti di controllo dei gruppi finanziari di Business Partner. Per la Prima nota, LN deriva le dimensioni dal conto contabile relativo.
Se ai conti delle imposte sono collegate dimensioni obbligatorie e non sono state definite le dimensioni per il conto contabile delle transazioni, LN utilizza le dimensioni specificate nella sessione Dati di registrazione per Codici imposta (tfgld0171s000) o Dati di registrazione per codici imposta multipla (tfgld0170s000).
- Paese
-
Il paese destinatario imposta del codice imposta.
- Cod. imposta
-
Il codice imposta.
- Tipo imposta
-
Il tipo di imposta per il quale viene definito il codice imposta. Per ulteriori informazioni, vedere Tipi di imposta.
- Conto transit. imposta su acquisti
-
Il conto contabile nel quale viene registrata l'imposta sugli acquisti.
- Imposta acquisti su note di accredito
-
Il conto contabile nel quale viene registrata l'imposta sugli acquisti per note di accredito.
Per distinguere gli importi imposta sulle note di accredito da altri importi imposta su transazioni di acquisto, immettere un conto contabile. Per impostazione predefinita, in questo campo viene visualizzato il conto Conto transit. imposta su acquisti.
- Imposta acquisti su pagamenti (transitoria)
-
Il conto transitorio per gli importi imposta sugli acquisti. Se il tipo di imposta è In pagamento, è necessario specificare un conto contabile.
- Imposta acquisti su pagamenti anticipati
-
Il conto contabile per gli importi imposta sugli acquisti calcolati sui pagamenti anticipati.
Se la casella di controllo Calcola imposta su pagamenti/incassi anticipati è selezionata nella sessione Parametri CMG (tfcmg0100s000), LN registra gli importi dell'imposta in questo conto contabile quando vengono creati pagamenti anticipati.
Per distinguere gli importi imposta sui pagamenti anticipati da altri importi imposta su transazioni di acquisto, immettere un conto contabile.
- Imposta acquisti su assegnaz. pagamenti anticipati
-
Il conto di contropartita per gli importi imposta su pagamenti anticipati assegnati.
Quando si assegnano i pagamenti anticipati a fatture di acquisto, LN crea una registrazione di storno dell'importo imposta su questo conto.
Per impostazione predefinita, in questo campo viene visualizzato il conto Imposta acquisti su pagamenti anticipati.
- Conto contr. imp. traslata acquisti
-
Il conto di contropartita per l'imposta traslata acquisti.
- IVA
-
Imposta sul valore aggiunto regolarmente applicata a vendite e acquisti.
NotaAi fini della registrazione delle imposte, questo tipo di imposta rappresenta anche l'imposta sulle vendite
- Imposta di bollo
-
Rappresenta un tipo di imposta applicata agli effetti commerciali.
- Ritenuta di acconto
-
Ritenuta d'acconto che è necessario detrarre dalle fatture d'acquisto dei fornitori e versare direttamente all'esattoria.
- Contributi previdenziali
-
Contributi previdenziali relativi alle fatture di acquisto che è necessario detrarre dalle fatture d'acquisto dei fornitori e versare direttamente all'esattoria.
- Contributi previdenziali (onere società)
-
Contributi previdenziali (onere) che è possibile registrare come costi.
- Escludi da ritenuta di acconto
-
È possibile collegare i codici di imposta di questo genere alle transazioni di acquisto non soggette alla ritenuta d'acconto, ma che è necessario comunicare all'esattoria ai fini della ritenuta d'acconto e dei contributi previdenziali.
- Saldo imposta
-
Nei report di analisi fiscale, i pagamenti dell'imposta all'esattoria sono rappresentati da questo tipo di codice imposta.
- Non applicabile
-
Non è applicabile nessuno dei tipi precedenti. Per esempio, per un codice imposta di gruppo il genere di imposta è Non applicabile.
- Contributi previdenziali (a carico della società)
-
Il conto contabile per i contributi previdenziali gestiti come costi.
Se la casella di controllo Ritenuta di acconto e Contributi previdenziali è selezionata nella sessione Componenti software implementati (tccom0100s000), potrà essere specificato un conto contabile.
- Conto imposta di bollo accantonata
-
Il conto contabile nel quale devono essere registrati i costi relativi all'imposta di bollo. È necessario che sia un conto profitti e perdite.
- Conto imp. per remiss. credito inesig. in Acquisti
-
Il conto contabile in cui vengono registrate le rettifiche di imposta per le transazioni di remissione di credito inesigibile.
NotaAffinché sia possibile gestire la remissione del credito inesigibile come IVA a credito, in Conto remissione credito inesigibile è necessario immettere dati provenienti da un conto di tipo Imposta su vendite.
- Descrizione
-
La descrizione del conto contabile.
- Conto imp. per recup. credito inesig. in Acquisti
-
Il conto contabile in cui vengono registrate le rettifiche di imposta per le transazioni di recupero di credito inesigibile.
- Descrizione
-
La descrizione del conto contabile.
- Conto imposta sulle vendite
-
Il conto contabile nel quale viene registrata l'imposta sulle fatture di vendita.
- Imposta vendite su note di accredito
-
Il conto contabile nel quale viene registrata l'imposta sulle vendite per note di accredito.
Per distinguere gli importi imposta sulle note di accredito da altri importi imposta su transazioni di vendita, immettere un conto contabile. Per impostazione predefinita, in questo campo viene visualizzato il conto Conto imposta sulle vendite.
- Imposta vendite su incassi (transitoria)
-
Il conto transitorio per gli importi imposta sugli acquisti. Se il tipo di imposta è In pagamento, è necessario specificare un conto contabile.
- Imposta vendite su incassi anticipati
-
Il conto contabile nel quale viene registrata l'imposta sugli incassi anticipati.
Se la casella di controllo Calcola imposta su pagamenti/incassi anticipati è selezionata nella sessione Parametri CMG (tfcmg0100s000), LN registra gli importi dell'imposta in questo conto contabile quando vengono registrati gli incassi anticipati.
Per distinguere gli importi imposta sugli incassi anticipati da altri importi imposta su transazioni di vendita, immettere un conto contabile.
- Imposta vendite su assegnaz. incassi anticipati
-
Il conto di contropartita per gli importi imposta su incassi anticipati assegnati.
Quando si assegnano gli incassi anticipati a fatture di vendita, LN crea una registrazione di storno dell'importo dell'imposta in questo conto.
Per impostazione predefinita, in questo campo viene visualizzato il conto Imposta vendite su incassi anticipati.
- Conto contr. imposta traslata vend.
-
Il conto di contropartita per l'imposta traslata vendite.
- IVA
-
Imposta sul valore aggiunto regolarmente applicata a vendite e acquisti.
NotaAi fini della registrazione delle imposte, questo tipo di imposta rappresenta anche l'imposta sulle vendite
- Imposta di bollo
-
Rappresenta un tipo di imposta applicata agli effetti commerciali.
- Ritenuta di acconto
-
Ritenuta d'acconto che è necessario detrarre dalle fatture d'acquisto dei fornitori e versare direttamente all'esattoria.
- Contributi previdenziali
-
Contributi previdenziali relativi alle fatture di acquisto che è necessario detrarre dalle fatture d'acquisto dei fornitori e versare direttamente all'esattoria.
- Contributi previdenziali (onere società)
-
Contributi previdenziali (onere) che è possibile registrare come costi.
- Escludi da ritenuta di acconto
-
È possibile collegare i codici di imposta di questo genere alle transazioni di acquisto non soggette alla ritenuta d'acconto, ma che è necessario comunicare all'esattoria ai fini della ritenuta d'acconto e dei contributi previdenziali.
- Saldo imposta
-
Nei report di analisi fiscale, i pagamenti dell'imposta all'esattoria sono rappresentati da questo tipo di codice imposta.
- Non applicabile
-
Non è applicabile nessuno dei tipi precedenti. Per esempio, per un codice imposta di gruppo il genere di imposta è Non applicabile.
- Conto imp. per remiss. credito inesig. in Vendite
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Il conto contabile in cui vengono registrate le rettifiche di imposta per le transazioni di remissione di credito inesigibile.
Nota- Affinché sia possibile gestire la remissione del credito inesigibile come IVA a credito, in Conto remissione credito inesigibile è necessario immettere dati provenienti da un conto di tipo Imposta su acquisti.
- Questo campo è applicabile solo se:
- Il campo Cod. imposta non è impostato su Nessun codice imposta
- Il campo Tipo imposta è impostato su IVA.
- Descrizione
-
La descrizione del conto contabile.
- Conto imp. per recup. credito inesig. in Vendite
-
Il conto contabile in cui vengono registrate le rettifiche di imposta per le transazioni di recupero di credito inesigibile.
Nota- Questo campo è applicabile solo se:
- Il campo Cod. imposta non è impostato su Nessun codice imposta
- Il campo Tipo imposta è impostato su IVA.
- Questo campo è applicabile solo se:
- Descrizione
-
La descrizione del conto contabile.
- Dimensione
-
Per registrare gli importi dell'imposta per questo codice imposta in una dimensione di questo tipo, è necessario selezionare una dimensione in questo campo.