Rettifica dei cespiti (tffam8220m000)
Utilizzare questa sessione per specificare un intervallo di cespiti da rettificare, dopo che i cespiti in oggetto sono stati capitalizzati e non è più possibile modificarli direttamente. Una rettifica cumulativa consente di modificare i dettagli dei cespiti o le informazioni relative alla distribuzione contemporaneamente per un elevato numero di cespiti.
È possibile immettere valori in uno o più campi relativi ai criteri. In alternativa, è possibile non specificare alcun valore in tali campi per eseguire la transazione su tutti i cespiti presenti in LN. È possibile inoltre eseguire le rettifiche solo su una società alla volta. Per ciascun libro cespiti, LN determina innanzitutto la possibilità di eseguire una rettifica. Dopo la capitalizzazione e prima della dismissione, è possibile eseguire il trasferimento cumulativo dei cespiti in qualsiasi momento. Per rettificare più righe di distribuzione, è necessario attivare la sessione Righe di distribuzione (tffam8527m000). È possibile richiamare questa sessione dall'ultimo modulo. LN verifica che il periodo degli inserimenti di Prima nota sia aperto per il libro di cui è in corso la rettifica. LN registra gli inserimenti di Prima nota della rettifica cumulativa tramite i valori contenuti nei libri predefiniti della Contabilità generale (GLD) relativi ai cespiti.
Per ciascuna rettifica cumulativa immessa, LN applica le modifiche apportate ai cespiti e ai libri che corrispondono ai criteri della transazione e registra i valori precedenti di ciascun cespite ai fini dello storico. In questo modo è possibile eseguire un'interrogazione per visualizzare tutte le modifiche apportate a un cespite e ai libri correlati durante la vita del cespite stesso. Le rettifiche possono essere effettuate su uno o più cespiti e su tutti i libri correlati. La rettifica viene registrata come transazione.
Le rettifiche relative all'aggiunta o alla rimozione di cespiti da un conto di raggruppamento cespiti non determinano la creazione di transazioni di ammortamento. Operazioni quali il calcolo dell'ammortamento fino alla data di rettifica o l'esecuzione dell'ammortamento a partire dalla data di rettifica devono essere effettuate in modo manuale.
Immettere una data per ciascuna rettifica cumulativa dei cespiti per determinare quando diventerà effettiva la modifica. In base ai valori rettificati, LN deve ricalcolare l'ammortamento. Per quanto riguarda le modifiche apportate al codice proprietario oppure alla percentuale di utilizzo per scopi aziendali, LN ricalcola l'ammortamento a partire dalla data di validità. Per quanto riguarda le modifiche apportate al conto di raggruppamento cespiti, con stato Auto o Elencato, LN ricalcola l'ammortamento a partire dalla data di entrata in servizio. LN non ricalcola l'ammortamento in caso di modifiche apportate a ubicazione, distribuzione, quantità o metodo ITC. Tuttavia, a seconda della data di validità, LN può effettuare un inserimento di rettifica.
La data di validità immessa non può essere precedente alla data di entrata in servizio del cespite.
- Selezione
-
- Intervallo di selezione
-
- Numero cespite
-
Il numero cespite e la relativa estensione creano un identificatore univoco per il cespite nella società selezionata.
Specificare l'intervallo di cespiti di cui si desidera eseguire una rettifica cumulativa.
- Numero cespite
-
Il numero cespite e la relativa estensione creano un identificatore univoco per il cespite nella società selezionata.
Specificare l'intervallo di cespiti di cui si desidera eseguire una rettifica cumulativa.
- Estensione cespite
-
Il numero cespite e la relativa estensione creano un identificatore univoco per il cespite nella società selezionata.
Specificare l'intervallo di cespiti di cui si desidera eseguire una rettifica cumulativa.
- Estensione cespite
-
Il numero cespite e la relativa estensione creano un identificatore univoco per il cespite nella società selezionata.
- Categ.
-
Se si desidera rettificare cespiti che condividono una categoria, specificare l'intervallo di categorie associate ai cespiti stessi.
- Categ.
-
Se si desidera rettificare cespiti che condividono una categoria, specificare l'intervallo di categorie associate ai cespiti stessi.
- Sottocateg.
-
Se si desidera rettificare cespiti che condividono una sottocategoria, specificare l'intervallo di sottocategorie associate ai cespiti stessi.
- Sottocateg.
-
Se si desidera rettificare cespiti che condividono una sottocategoria, specificare l'intervallo di sottocategorie associate ai cespiti stessi.
- Gruppo
-
Specificare l'intervallo di codici di gruppo di cespiti associati ai cespiti di cui si desidera eseguire una rettifica cumulativa.
- Gruppo
-
Specificare l'intervallo di codici di gruppo di cespiti associati al gruppo di cespiti di cui si desidera eseguire una rettifica cumulativa.
- Metodo ITC
-
Specificare l'intervallo di metodi ITC (Investment Tax Credit) associati ai cespiti per cui si desidera eseguire una transazione cumulativa.
- Metodo ITC
-
Specificare l'intervallo di metodi ITC (Investment Tax Credit) associati al gruppo di cespiti per cui si desidera eseguire una transazione cumulativa.
- Conto raggrupp. cespiti
-
Specificare l'intervallo di conti di raggruppamento cespiti associati ai cespiti di cui si desidera eseguire la rettifica cumulativa.
- Conto raggrupp. cespiti
-
Specificare l'intervallo di conti di raggruppamento cespiti associati al gruppo di cespiti di cui si desidera eseguire la rettifica cumulativa.
- Data entrata in servizio
-
I campi Da e A consentono di definire un intervallo di date di entrata in servizio di cui si desidera eseguire la rettifica cumulativa.
Valori predefiniti
La data corrente.
- Quantità corrente
-
Specificare l'intervallo di quantità correnti condivise dai cespiti di cui si desidera eseguire la rettifica cumulativa.
- Altri criteri di selezione
-
- Automobile
-
È necessario selezionare criteri specifici per eseguire la transazione. Se si sceglie Selezionato, la transazione verrà eseguita in relazione ai cespiti per i quali questa casella di controllo è selezionata nella sessione Cespiti (tffam1500m000). Se si sceglie Non selezionato, la transazione verrà eseguita soltanto in relazione ai cespiti per i quali questa casella di controllo non è selezionata nella sessione Cespiti (tffam1500m000). Se si sceglie N/D, la transazione verrà eseguita in base a criteri diversi.
- Elenc.
-
È necessario selezionare criteri specifici per eseguire la transazione. Se si sceglie Selezionato, la transazione verrà eseguita in relazione ai cespiti per i quali questa casella di controllo è selezionata nella sessione Cespiti (tffam1500m000). Se si sceglie Non selezionato, la transazione verrà eseguita soltanto in relazione ai cespiti per i quali questa casella di controllo non è selezionata nella sessione Cespiti (tffam1500m000). Se si sceglie N/D, la transazione verrà eseguita in base a criteri diversi.
- Nv.
-
È necessario selezionare criteri specifici per eseguire la transazione. Se si sceglie Selezionato, la transazione verrà eseguita in relazione ai cespiti per i quali questa casella di controllo è selezionata nella sessione Cespiti (tffam1500m000). Se si sceglie Non selezionato, la transazione verrà eseguita soltanto in relazione ai cespiti per i quali questa casella di controllo non è selezionata nella sessione Cespiti (tffam1500m000). Se si sceglie N/D, la transazione verrà eseguita in base a criteri diversi.
- Dettagli rettifica
-
- Informazioni rettifica
-
- Valido da
-
La data in cui la rettifica cumulativa diventa effettiva.
- Motivo
-
Immettere un codice motivo di tipo Rettifica per le nuove transazioni di rettifica.
I codici motivo vengono gestiti nella sessione Motivi (tffam6550m000).
È possibile eseguire la ricerca del codice motivo di una transazione di rettifica nella sessione Rettifica - Dettagli (tffam8520s000), una sottosessione di Interrogazione transazione libro cespiti (tffam8501m000).
- Motivo
-
La descrizione o il nome del codice.
- Elimina inserimenti di Prima nota
-
Se la casella di controllo è selezionata, gli inserimenti di Prima nota relativi a questa transazione non vengono creati nel modulo Contabilità generale.
- Stampa report errori
-
Se la casella di controllo è selezionata, viene stampato un report errori.
- Opzioni
-
- Categ.
-
Selezionare Sostituisci per modificare la categoria di un cespite acquisito. Se si seleziona Nessuna modifica, la categoria del cespite non viene modificata.
- Categoria
-
Il codice della categoria associata ai cespiti.
Nota- Questo campo risulta attivato solo se il campo Categ. è impostato su Sostituisci.
- La data di rettifica deve essere successiva a quella della transazione cespite esistente. In questo modo, le modifiche applicate al cespite sono in sequenza logica e vengono aggiornate nel report tramite la sessione Stampa panoramica capitale investito (tffam8478m000).
- Se si sostituisce la categoria, Infor LN aggiorna i dati del cespite e le relative transazioni nella sessione Interrogazione transazione libro cespiti (tffam8501m000). Infor LN crea inoltre le transazioni di Trasferimento in ingresso e Trasferimento in uscita per tutte le ubicazioni della distribuzione e anche una transazione di Trasferimento ammortamento, se pertinente. Se non sono state escluse, vengono create transazioni non finalizzate.
- Sottocateg.
-
La sottocategoria collegata alla categoria associata ai cespiti.
Nota- Questo campo risulta attivato solo se il campo Categ. è impostato su Sostituisci.
- La data di rettifica deve essere successiva a quella della transazione cespite esistente. In questo modo, le modifiche applicate al cespite sono in sequenza logica e vengono aggiornate nel report tramite la sessione Stampa panoramica capitale investito (tffam8478m000).
- La sottocategoria deve essere collegata alla Categ..
- Se si sostituisce la sottocategoria, Infor LN aggiorna i dati del cespite e le relative transazioni nella sessione Interrogazione transazione libro cespiti (tffam8501m000). Infor LN crea inoltre le transazioni di Trasferimento in ingresso e Trasferimento in uscita per tutte le ubicazioni della distribuzione e anche una transazione di Trasferimento ammortamento, se pertinente. Se non sono state escluse, vengono create transazioni non finalizzate.
- Gruppo
-
Selezionare Sostituisci per modificare il gruppo di un cespite acquisito. Se si seleziona Nessuna modifica, il gruppo del cespite non viene modificato.
- Gruppo
-
Il codice del gruppo di cespiti associato ai cespiti.
Nota- Questo campo risulta attivato solo se il campo Gruppo è impostato su Sostituisci.
- Se il gruppo cespiti viene sostituito, Infor LN aggiorna i dati dei cespiti e le relative transazioni nella sessione Interrogazione transazione libro cespiti (tffam8501m000).
- Se si modifica il gruppo cespiti durante le rettifiche, vengono create transazioni di Trasferimento in ingresso e Trasferimento in uscita per tutte le ubicazioni della distribuzione e anche una transazione di Trasferimento ammortamento, se pertinente. Se non sono state escluse, vengono create transazioni non finalizzate.
- Data entrata in servizio
-
Selezionare Sostituisci per modificare la data di entrata in servizio di un cespite acquisito. Se si seleziona Nessuna modifica, la data di entrata in servizio del cespite non viene modificata.
- Data entrata in servizio
-
La data di entrata in servizio relativa alla rettifica del cespite.
Nota- Questo campo risulta attivato solo se il campo Data entrata in servizio è impostato su Sostituisci.
- Se si sostituisce la data di entrata in servizio e la data Valido da è impostata su Data di validità, Infor LN non consente di ammortizzare il cespite. Se il cespite è già ammortizzato, non è possibile sostituire la data specificata nel campo Valido da. Di conseguenza, è necessario che la data dell'ultimo ammortamento sia vuota e che il metodo di ammortamento sia impostato su Nessuno.
- Se si sostituisce la data di entrata in servizio e la data Valido da è impostata su Data entrata in servizio, Infor LN non consente di stornare l'ammortamento del cespite a partire dalla data di entrata in servizio corrente. Questa operazione è possibile solo per un metodo di ammortamento diverso da Nessuno.
- Se si sostituisce la data di entrata in servizio, Infor LN aggiorna i dati dei cespiti e le relative transazioni nella sessione Interrogazione transazione libro cespiti (tffam8501m000).
- Percentuale utilizzo scopi aziendali
-
Selezionare Sostituisci per rettificare i valori presenti in questo campo. Se si seleziona Nessuna modifica, il valore resta invariato.
- Percentuale utilizzo scopi aziendali
-
Il valore con cui si desidera sostituire la percentuale di utilizzo per scopi aziendali corrente per i cespiti identificati dai criteri selezionati. Questa opzione è disponibile solo per i cespiti presenti nei libri di tipo imposte federali o di altre imposte. In nessun altro libro l'ammortamento viene modificato in base alla percentuale di utilizzo per scopi aziendali. Se tale percentuale è uguale o maggiore del 50%, è possibile specificare un valore nel campo Metodo ITC. Se non si desidera modificare la percentuale di utilizzo per scopi aziendali, lasciare vuoto il campo.
Valori predefiniti
100 oppure il valore corrente del cespite.
- Conto raggrupp. cespiti
-
La selezione influisce sullo stato del conto di raggruppamento cespiti specificato nel campo Conto.
Sono disponibili le seguenti opzioni:
- Se si seleziona Non rettificare, non viene apportata alcuna modifica allo stato del conto di raggruppamento cespiti.
- Se si seleziona Rimuovi, LN rimuove i cespiti dal conto di raggruppamento cespiti ADR o MACRS specificato. Il fondo di ammortamento, il costo e il valore di recupero del cespite vengono sottratti dal conto di raggruppamento cespiti e l'ammortamento viene ricalcolato.
- Se si seleziona Aggiungi, LN aggiunge i cespiti al conto di raggruppamento cespiti specificato.
Valori predefiniti
Non rettificare
- Propr.
-
Selezionare Sostituisci per rettificare i valori presenti in questo campo. Se si seleziona Nessuna modifica, il valore resta invariato.
- Propr.
-
Il valore con cui si desidera sostituire il codice di proprietario corrente per i cespiti selezionati. Se non si desidera modificare il codice di proprietario, lasciare vuoto il campo.
Valori predefiniti
Campo vuoto.
- Conto raggrupp. cespiti
-
Specificare il conto di raggruppamento cespiti ADR o MACRS a cui si desidera aggiungere o rimuovere i cespiti selezionati. Quando si aggiungono cespiti, devono avere impostazioni di vita, metodo, frequenza e ammortamento inferiore al valore di recupero nel libro ADR uguali ai valori corrispondenti del conto selezionato.
- Metodo ITC
-
Selezionare Sostituisci per rettificare i valori presenti in questo campo. Se si seleziona Nessuna modifica, il valore resta invariato.
- Metodo ITC
-
Indica se per il cespite è possibile ottenere un credito ITC (Investment Tax Credit) e le modalità di applicazione di tale credito. Se il cespite risulta idoneo a ottenere il credito, è possibile selezionare Base ridotta se si desidera utilizzare il credito per ridurre il reddito imponibile oppure Credito ridotto se si desidera ridurre l'imposta da pagare.
Valori predefiniti
Nessuno
Se il cespite non risulta idoneo all'ottenimento di un credito ITC, è possibile impostare il metodo ITC su Nessuno. È necessario selezionare Nessuno se si verifica una delle seguenti condizioni:
- La percentuale di utilizzo del cespite per scopi aziendali è inferiore al 50%.
- Il codice proprietario è Terze parti, Capitale finanziario o Leasing operativo.
- La casella di controllo Elencato relativa al cespite è selezionata.
- Auto
-
Selezionare Sostituisci per rettificare i valori presenti in questo campo. Se si seleziona Nessuna modifica, il valore resta invariato.
- Auto
-
Se si seleziona Sì, il cespite verrà rettificato per indicare che è un'automobile. Ad alcuni tipi di automobile è necessario associare un codice identificativo, ad esempio per la creazione di report relativi alle imposte federali USA. Se si seleziona No, il cespite non è un'automobile.
- Elenc.
-
Selezionare Sostituisci per rettificare i valori presenti in questo campo. Se si seleziona Nessuna modifica, il valore resta invariato.
- Elenc.
-
Se si seleziona Sì, il cespite verrà rettificato come bene di inventario e ammortizzato fino a quando sono presenti costi da ammortizzare, indipendentemente dalla vita del cespite stesso. Le normative fiscali statunitensi relative alle imposte federali limitano l'importo di ammortamento consentito per i beni di inventario. Se si seleziona No, il cespite non viene considerato un bene di inventario.
- Cespite distr. per
-
Se viene selezionata l'opzione Quantità, vengono rettificati i cespiti distribuiti per quantità. Ciascun importo di rettifica immesso costituirà una parte della quantità totale del cespite. Il campo Metodo di distribuzione della sessione Riga distribuzione (tffam8127s000), inoltre, verrà impostato su 'Per quantità'.
Valori predefiniti
Se il cespite attualmente visualizzato è stato distribuito per quantità, il valore predefinito è Quantità. In caso contrario, il valore predefinito è Percentuale.
Se si seleziona Percentuale, verranno rettificati solo i cespiti distribuiti per percentuale. Ciascun importo di rettifica immesso costituirà una percentuale dei costi del cespite. Il campo Metodo di distribuzione della sessione Riga distribuzione (tffam8127s000), inoltre, verrà impostato su Per percentuale.
- Nv.
-
Selezionare Sostituisci per rettificare i valori presenti in questo campo. Se si seleziona Nessuna modifica, il valore resta invariato.
- Nv.
-
Se si seleziona Sì, il cespite verrà rettificato per indicare che è un cespite nuovo. Se si seleziona No, il cespite è usato.
- Distribuzione
-
- Distribuzione
-
- Etichetta fittizia
-
Specificare il conto di ubicazione associato ai cespiti di cui si desidera eseguire una rettifica cumulativa. È possibile impostare fino a otto segmenti di ubicazione che definiscono l'ubicazione fisica di un cespite.