Parametri FAM (tffam0100s000)
Utilizzare questa sessione per impostare i parametri relativi al modulo Cespiti. Questa sessione consente di indicare quanto riportato di seguito:
- I tipi di transazione che verranno utilizzati per registrare i risultati di vari tipi di transazioni cespiti nella Contabilità generale. In alcuni Paesi è necessario presentare un libro fiscale nel quale sono elencati tutti gli inserimenti di Prima nota rilevanti ai fini fiscali.
- Le frequenze di ammortamento relative a ciascun tipo di libro presente nella sessione Dettagli cespiti (tffam1600m000), utilizzata per generare libri cespiti.
- I tipi di tasso di cambio da utilizzare per operazioni di acquisizione, ammortamento, rettifica, dismissione e trasferimento.
- La categoria utilizzata nella sessione Dettagli cespiti (tffam1600m000).
- L'eventuale annullamento della generazione di inserimenti di Prima nota per la Contabilità generale.
- Informazioni aggiuntive relative al calcolo dell'ammortamento.
Dal menu appropriato è possibile avviare la sessione Libri predefiniti (tffam0510m000) in cui specificare i libri predefiniti. Tali libri verranno quindi utilizzati dalla sessione Dettagli cespiti (tffam1600m000) per generare libri cespiti.
Prima di impostare i parametri nella sessione Parametri FAM (tffam0100s000), è necessario effettuare le seguenti operazioni:
- Selezionare la casella di controllo Contabilità nella sessione di dettagli Componenti software implementati (tccom0100s000) della sessione Componenti software implementati (tccom0500m000).
- Aggiungere i conti contabili in cui verranno registrate le transazioni relative ai cespiti nella sessione Piano dei conti (tfgld0508m000).
-
Nel campo Integrazione cespiti della sessione Piano dei conti (tfgld0508m000) selezionare una delle seguenti opzioni:
- Investimento
- Costi di manutenzione
- Dismissione
Questi tipi di conto contabile sono collegati al modulo Cespiti e consentono di specificare ulteriormente i costi di ammortamento.
- Nella sessione Tipi di transazione (tfgld0511m000) definire i tipi di transazione per le varie transazioni relative ai cespiti. Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre quello del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.
- Aggiungere i tipi di tasso di cambio nella sessione Tipi tassi di cambio (tcmcs0140m000).
- Aggiungere le frequenze di ammortamento nella sessione Frequenze di ammortamento (tffam7100m000).
- Nella sessione Categorie (tffam2500m000) aggiungere le categorie.
- Aggiungere i libri nella sessione Libri (tffam6500m000).
- Dettagli transazione
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- Data
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La data e l'ora in cui inizia la validità dei parametri.
- Descrizione
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Una descrizione delle modifiche.
- Dettagli transazione
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- Tipo di transazione GLD
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Il tipo di transazione predefinito per gli inserimenti di Prima nota generati durante l'elaborazione dei cespiti.
Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.
LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni cespiti per le quali non è stato definito un tipo di transazione specifico.
- Periodo fin.
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Il periodo corrente. Quando si definiscono i parametri FAM per la prima volta, è possibile immettere un valore. Il campo diventa quindi di sola lettura.
Se si chiude il periodo finanziario per i cespiti nella sessione Fine periodo (tffam8205m000), in LN questo campo viene impostato sul nuovo periodo corrente.
- Periodo corr.
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L'anno corrente. Quando si definiscono i parametri FAM per la prima volta, è possibile immettere un valore. Il campo diventa quindi di sola lettura.
Se si chiude l'ultimo periodo finanziario dell'anno nella sessione Fine periodo (tffam8205m000), in LN questo campo viene impostato sull'anno successivo.
- Nota per ciascuna riga distribuzione
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Selezionare questa casella di controllo per visualizzare campi nota nelle righe di distribuzione per i cespiti. È quindi possibile immettere i dati nei campi nota.
- Consenti elim. inserim. Prima nota
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Se la casella di controllo è selezionata, è possibile eliminare gli inserimenti di Prima nota. Se si utilizza il modulo Cespiti come sistema autonomo, non è necessario registrare gli inserimenti nel modulo Contabilità generale.
- Contabilità rivalutazione separata
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Se la casella di controllo è selezionata, i costi di rivalutazione e gli importi di ammortamento post rivalutazione del cespite vengono calcolati separatamente. Non vengono aggiunti ai costi normali e agli importi di ammortamento.
Le transazioni contabili separate vengono registrate nel modulo Contabilità generale.
- Tipi di transazione
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- Transazioni per Business Partner
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Se la casella di controllo è selezionata, è necessario specificare il Business Partner per tutte le transazioni di gestione dei cespiti.
- Tipo transazione per acquisizione
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Il tipo di transazione per le transazioni di acquisizione.
Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.
Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di acquisizione.
- Tipo transazione per rettifica
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Il tipo di transazione per le transazioni di rettifica.
Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.
Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di rettifica.
- Tipo transazione per ammortamento
-
Il tipo di transazione per le transazioni di ammortamento.
Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.
Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di ammortamento.
- Tipo transazione per ammortamento accelerato
-
Il tipo di transazione per le transazioni di ammortamento accelerato.
Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.
Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di ammortamento accelerato.
- Tipo transazione per dismissione
-
Il tipo di transazione per le transazioni di dismissione.
Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.
Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di dismissione.
- Tipo transaz. per trasferimento
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Il tipo di transazione per le transazioni di trasferimento del cespite.
Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.
Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di trasferimento del cespite.
- Tipo di transazione
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Il tipo di transazione per la transazione cespite.
LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni cespiti per le quali non è stato definito un tipo di transazione specifico.
- Tipo di transazione per aggiornamento tecnico
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Il tipo di transazione per le transazioni di aggiornamento tecnico.
NotaQuesto campo viene visualizzato soltanto se le caselle di controllo Repubblica Ceca e Slovacchia della sessione Componenti software implementati (tccom0100s000) sono selezionate.
- Ammortamento
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- Frequenze/Modalità di ammortamento libri
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- Finanziario - USA
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Il libro finanziario - USA.
È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.
- Finanziario - USA
-
È possibile impostare una modalità di calcolo per determinare il momento in cui eseguire l'ammortamento.
- Imposte federali-USA
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Il libro imposte federali - USA.
È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.
- Imposte federali-USA
-
È possibile impostare una modalità di calcolo per determinare il momento in cui eseguire l'ammortamento.
- Altre imposte - USA
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Il libro relativo ad altre imposte - USA.
È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.
- Altre imposte - USA
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È possibile impostare una modalità di calcolo per determinare se l'ammortamento deve essere calcolato su base giornaliera o su base periodica.
- Commerciale
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È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.
- Commerciale
-
È possibile impostare una modalità di calcolo per determinare il momento in cui eseguire l'ammortamento.
- Statutario
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Libro imposte per Paesi diversi dagli Stati Uniti che consente, per scopi di reportistica fiscale, di dichiarare l'ammortamento per i libri di tipo Calcolatorio, Commerciale e Speciale.
È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.
- Statutario
-
È possibile impostare una modalità di calcolo per determinare il momento in cui eseguire l'ammortamento.
- Calcolatorio
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Il libro calcolatorio.
È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.
- Calcolatorio
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Per ciascun ammortamento libro, è possibile specificare una modalità di calcolo per determinare il momento in cui eseguire l'ammortamento.
- Speciale
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Il libro speciale.
È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.
- Speciale
-
È possibile impostare una modalità di calcolo per determinare il momento in cui eseguire l'ammortamento.
- Informazioni ammortamento
-
- Criteri passaggio a SL
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Determina se per l'ammortamento a quote proporzionali ai valori residui e per quello basato sul valore contabile netto (NBV) con passaggio al metodo di ammortamento a quote costanti (SL) viene applicato il calcolo basato su quote costanti con vita/valore rimanente o il normale calcolo basato su quote costanti.
- Ammortamento MACRS per
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Selezionare il modo in cui LN calcola l'ammortamento quando vengono utilizzati i metodi di ammortamento MACRS. LN utilizza le formule MACRS oppure una tabella dei tassi, in base a quanto definito nella sottosessione Tassi annui (tffam7165m000). Per avviare tale sottosessione, fare clic sul pulsante della sessione Metodo di ammortamento (tffam7110s000).
- Valore max. unità
-
Il valore massimo per ciascuna unità di misura della quantità per cui è consentito l'ammortamento di un cespite in base al metodo di ammortamento nel primo esercizio.
Se il costo di un cespite è maggiore dell'importo indicato in questo campo, l'ammortamento nel primo esercizio può essere calcolato soltanto ignorando l'apposito avviso visualizzato nella sottosessione Capitalizzazione (tffam1200m000) della sessione Cespiti (tffam1500m000).
Durante il primo anno, i cespiti di valore inferiore possono essere ammortizzati utilizzando qualsiasi metodo. La quota di ammortamento può essere applicata in modo uniforme durante la vita del cespite nel corso del primo anno. In alternativa, la quota di ammortamento può essere applicata in date stabilite durante il primo anno.
- Valore max. unità
-
La valuta locale.
Scegliere Cambia valuta dal menu Strumenti per passare da una valuta locale a un'altra.
- Prompt messaggi unità utilizz.
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Se la casella di controllo è selezionata, LN visualizzerà un messaggio per chiedere di registrare le unità utilizzate prima di eseguire l'ammortamento dei cespiti le cui vite sono misurate in unità.
- Consenti limite di ammortamento
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Se la casella di controllo è selezionata, è possibile deselezionare la casella di controllo Ammortamento ultimo anno servizio. In base alla vita del cespite, l'ammortamento non continuerà durante l'ultimo anno di servizio del cespite.
Se la casella di controllo non è selezionata, LN seleziona la casella di controllo Ammortamento ultimo anno servizio, che non è più possibile deselezionare. L'ammortamento continuerà fino a quando non si verifica una delle seguenti condizioni:
- Viene raggiunto un valore contabile pari a zero.
- Viene raggiunto il valore di recupero.
- Il cespite viene dismesso.
- Tassi ammortamento > 100%
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Se la casella di controllo è selezionata, la somma totale dei tassi utilizzati per i metodi personalizzati può superare il 100 percento.
- Arrotonda risultati ultimo periodo
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In questo campo viene indicato se, alla fine di ciascun anno finanziario, è necessario arrotondare l'importo dell'ammortamento per ottenere l'ammortamento annuale corretto senza differenze di arrotondamento.
Se la casella di controllo non è selezionata, è possibile che, a causa di eventuali differenze di arrotondamento, la somma degli importi di ammortamento mensili relativi all'anno finanziario risulti diversa dall'importo dell'ammortamento annuale calcolato. Tali differenze vengono corrette soltanto nell'ultimo mese di vita del cespite.
Se la casella di controllo è selezionata, le differenze di arrotondamento vengono compensate nell'ultimo mese di ciascun anno finanziario.
- Ammortamento ultimo anno servizio
-
Se si seleziona la casella di controllo Consenti limite di ammortamento, è possibile deselezionare la casella di controllo Ammortamento ultimo anno servizio. In base alla vita cespite, l'ammortamento non continuerà durante l'ultimo anno di servizio del cespite.
Se la casella di controllo non è selezionata, la casella di controllo Ammortamento ultimo anno servizio è selezionata per impostazione predefinita. L'ammortamento continuerà fino a quando non si verifica una delle seguenti condizioni:
- Viene raggiunto un valore contabile pari a zero.
- Viene raggiunto il valore di recupero.
- Il cespite viene dismesso.
- Importo aggiuntivo per recupero ammortamento
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Se la casella di controllo è selezionata, e si calcola il recupero di ammortamento per i libri di tipo Calcolatorio, LN utilizza l'importo specificato nel campo Importo registr. della sessione Libri cespiti (tffam1510m000).
- Fondi rettificativi austriaci 2009/2010
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Se la casella di controllo è selezionata, l'opzione corrispondente della sessione Ammortamento accelerato cumulativo (tffam1208m000) è disponibile.
- Tassi di cambio
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- Tipi tassi di cambio
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- Acquisizione
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È possibile specificare un tipo di tasso di cambio per le transazioni di acquisizione.
- Ammortamento
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È possibile specificare un tipo di tasso di cambio per le transazioni di ammortamento.
- Rettifica
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È possibile specificare un tipo di tasso di cambio per le transazioni di rettifica.
- Dismiss.
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È possibile specificare un tipo di tasso di cambio per le transazioni di dismissione.
- Trasferim.
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È possibile specificare un tipo di tasso di cambio per le transazioni di trasferimento.
- Predef.
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- Libri
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- Libro ADR
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Il libro ADR (Asset Depreciation Range).
NotaSe per uno qualsiasi dei cespiti viene utilizzato il conto di raggruppamento cespiti, non è possibile modificare il libro.
È possibile specificare un libro ADR per indicare il libro in base a cui verranno aggiornati i conti di raggruppamento cespiti per la società. Il libro ADR deve essere di tipo imposte federali.
- Libro registr.
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È possibile specificare un libro di contabilità come origine principale da cui gli inserimenti di Prima nota relativi a tutte le transazioni cespiti vengono inviati al modulo Contabilità generale per la società.
Valori consentiti
Il libro deve essere di tipo finanziario o commerciale.
NotaSe uno qualsiasi dei cespiti presenti nel libro è in fase di ammortamento, non è possibile modificare il libro.
Oltre al libro di contabilità sopra descritto, è possibile registrare le transazioni cespiti nel modulo Contabilità generale (GLD) anche utilizzando altri libri. Per utilizzare un libro per una registrazione aggiuntiva, selezionare la casella di controllo Registrazione aggiuntiva disponibile nella sessione Libro predefinito (tffam0110m000). Gli inserimenti contabili provenienti da un libro di registrazione aggiuntivo vengono creati in relazione a conti contabili diversi.
- Categoria predef.
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- Categoria predef.
-
È possibile selezionare una categoria da utilizzare come valore predefinito. Dati comuni immetterà tale categoria come valore predefinito nel campo Categ. della sessione Dettagli cespiti (tffam1600m000). Questa categoria verrà utilizzata come valore predefinito anche quando nel modulo Contabilità fornitori o Contabilità generale viene immesso un investimento cespiti.
- Codice motivo rettifica
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Il codice motivo da utilizzare quando viene apportata una rettifica al cespite al di fuori del modulo Cespiti mediante un documento di Prima nota o una fattura di acquisto.
- Codice motivo dismissione
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Il codice motivo da utilizzare quando il cespite viene dismesso al di fuori del modulo Cespiti mediante un documento di Prima nota o una fattura di vendita.
- Informazioni aziendali in fattura di vendita manuale
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Il codice delle informazioni aziendali collegato alla fattura di vendita manuale. Quando si stampa una fattura di vendita manuale, LN verifica se il codice delle informazioni aziendali specificato nella sessione dei parametri del modulo Cespiti è collegato al cespite. Il codice Informaz. aziendali deve avere il campo N. sequenza della sessione Informazioni aziendali per Categoria (tffam2542m000) impostato su 1. Se è collegato, la fattura di vendita manuale viene integrata con le informazioni aziendali relative al codice delle informazioni aziendali del cespite.
- Numero tag univoco
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Se la casella di controllo è selezionata, e si immette un valore nel campo Numero tag della sessione Dettagli cespiti (tffam1600m000) durante la definizione di un cespite, il valore deve essere univoco.
- Deduzioni cespite
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- Includi sconto
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Se la casella di controllo è selezionata, vengono elaborati gli sconti relativi ai cespiti.
- Includi ricarico pagamento ritardato
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Se la casella di controllo è selezionata, vengono elaborati i ricarichi per pagamenti ritardati relativi ai cespiti.
- Includi differenza di pagamento
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Se la casella di controllo è selezionata, vengono incluse ed elaborate le differenze di pagamento relative ai cespiti.
- Elabora deduzioni con data validità fattura
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Se la casella di controllo è selezionata, le deduzioni devono essere elaborate con la stessa data di validità utilizzata per la fattura di acquisto originaria.
- Testo Prima nota
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Se la casella di controllo è selezionata, LN attiva il pulsante Testo nelle sessioni in cui viene specificato un codice motivo per la transazione FAM. Il motivo può essere la rettifica, il trasferimento o la dismissione di cespiti.