Esecuzione di un'associazione con una transazione associazione
Se per l'importo differenza viene generata una transazione associazione, gli importi nelle valute locali vengono calcolati dall'importo differenza nella valuta transazione utilizzando il tipo di tasso di cambio interno.
Possono verificarsi le seguenti situazioni:
- L'importo rimanente in ognuna delle valute locali è zero o rientra nella tolleranza valuta.
L'importo rimanente in almeno una valuta locale non è zero. Questa situazione può essere dovuta a modifiche del tasso di cambio tra le date transazione delle transazioni da associare. Vi sono le due seguenti possibilità:
- Le differenze nelle valute locali rimangono nel conto.
-
Per bilanciare il conto nelle valute locali, viene generata una seconda transazione per gli importi differenza nelle valute locali. La transazione è basata direttamente sull'importo differenza, senza l'utilizzo di tassi di cambio.
Nota: l'eventuale generazione di transazioni di associazione aggiuntive per le valute locali dipende dalle impostazioni corrispondenti nella sessione Proprietà di associazione conti (tfgld1657m000).
Una sezione delle transazioni associazione bilancia le transazioni nel conto di contabilità generale. L'altra sezione delle transazioni di associazione viene registrata in un conto di associazione.
Esempio 1: Saldo valute locali
Dopo aver generato le transazioni associazione, nelle varie valute locali non rimane alcun importo differenza.
| Importo transazione | Valuta transazione | D/A | Valuta locale EUR | Valuta di reportistica 1 USD | Valuta di reportistica 2 CAD | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Transazione 1 | 100 | GBP | D | 90 | 101 | 50 |
| Transazione 2 | 50 | GBP | C | 45,4 | 49,80 | 24,4 |
| Transazione 3 | 51 | GBP | C | 45,5 | 51,10 | 25,1 |
| Transazione associazione | 1 | GBP | D | 0,9 | 0,10 | 0,5 |
| Risultato | 0 | 0 | 0 | 0 |
L'altra sezione della transazione associazione viene registrata nel conto associazione. In questo caso, l'inserimento nel conto associazione consiste nei seguenti valori: GBP 1; EUR 0,9; USD 0,1; CAD 0,5.
Esempio 2: Associazione incompleta
In alcune delle valute locali rimane un importo differenza valutaria. Questo può avvenire sia quando è necessaria una transazione associazione sia quando questa non è necessaria, come illustrato nell'esempio.
| Importo transazione | Valuta transazione | D/A | Valuta locale EUR | Valuta di reportistica 1 USD | Valuta di reportistica 2 CAD | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Transazione 1 | 100 | GBP | D | 90,1 | 101,02 | 50,5 |
| Transazione 2 | 100 | GBP | C | 90,9 | 101,1 | 50,5 |
| Risultato | 0 | 0,8 | 0,08 | 0 |
Esempio 3: Associazione in base a una differenza
Dopo aver generato le transazioni associazione, nelle valute locali rimane un importo differenza. Viene generata una seconda transazione in base agli importi differenza.
Questa transazione è paragonabile a una transazione differenze valutarie. Gli importi transazione nelle valute locali non sono correlati tra loro tramite un tasso di cambio.
| Importo transazione | Valuta transazione | D/A | Valuta locale EUR | Valuta di reportistica 1 USD | Valuta di reportistica 2 CAD | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Transazione 1 | 100 | GBP | D | 90,1 | 101,2 | 50,1 |
| Transazione 2 | 100 | GBP | C | 90,9 | 101,1 | 50,5 |
| Risultato | 0 | 0,8 | 0,08 | 0 | ||
| Transazione basata sulla differenza nella valuta locale | 0,8 | |||||
| Transazione basata sulla differenza nella valuta di reportistica | 0,08 | |||||
| Risultato | 0 | 0 | 0 | 0 |
L'altra sezione della transazione di associazione viene registrata nel conto di associazione.
In questo caso, gli inserimenti nel conto associazione consistono nei seguenti valori:
- Primo inserimento: GBP 1; EUR 0,9; USD 0,1; CAD 0,5.
- Secondo inserimento: GBP 0; EUR 0,8; USD 0; CAD 0.
- Terzo inserimento: GBP 0; EUR 0; USD 0,08; CAD 0.