Conversione esterna in euro in Contabilità

Le normative e i principi di contabilità di solito non consentono la modifica della valuta delle fatture, né dell'importo delle fatture di acquisto e di vendita registrate. Durante l'inizializzazione euro esterna, pertanto, LN non modifica gli importi delle transazioni delle fatture aperte presenti nel database di Contabilità.

L'utilizzo di valute UEM nelle fatture costituisce un problema poiché tali valute non esistono più e, di conseguenza, non è possibile generare avvisi di pagamento, fatture per interessi, previsioni di cassa ecc. nella valuta della fattura.

La conversione esterna in euro converte gli importi delle fatture aperte in valuta UEM prima della generazione dei pagamenti, delle fatture per interessi e delle previsioni di cassa, nonché prima della visualizzazione o della stampa degli importi stessi. La conversione esterna in euro non modifica gli importi e le valute originari archiviati nel database, che rimangono nelle rispettive valute UEM.

Le aziende che si trovano fuori dall'Unione Europea con Business Partner che utilizzano valute UEM devono eseguire la conversione esterna in euro anche per poter gestire gli importi delle fatture aperte in valute UEM dopo la transizione.

La conversione esterna in euro supporta tutti i tipi di sistema multivaluta, compreso il nuovo sistema valutario standard, e può essere utilizzata sia dalle società conformi all'euro sia da quelle non conformi.

Funzioni della conversione esterna in euro

È possibile utilizzare la conversione esterna in euro per gli importi di transazione seguenti:

• Articoli aperti in Contabilità clienti
• Articoli aperti in Contabilità fornitori
• Anticipi di pagamento/incasso in Gestione di cassa

Per il sistema valutario standard, la conversione esterna in euro in Contabilità non è ancora supportata.

Prerequisiti

LN può eseguire la conversione esterna degli importi in euro per le fatture aperte se vengono soddisfatte le condizioni indicate di seguito:

• La casella di controllo "Valuta UEM" è selezionata per la valuta della transazione (valuta della fattura) nella sessione Valute (tcmcs0102m000).
• L'euro è definito nella sessione Valute (tcmcs0102m000).
• L'euro è definito come "Valuta transizione" (LN FP5) o "Eurovaluta" (nelle versioni precedenti) nella sessione Società (tcemm1170m000).
• I tassi di cambio tra l'euro e le valute locali della società sono definiti nella sessione Tassi di cambio (tcmcs0108m000).
• Il determinatore del tasso applicato agli importi delle fatture non è di tipo Fisso.

Se il determinatore del tasso applicato agli importi delle fatture è di tipo Fisso, questi importi non vengono convertiti. Il tasso fisso, infatti, può essere diverso dal tasso derivato dal tasso fisso tra ciascuna valuta UEM e l'euro.

Registrazione degli importi e dei tassi nel database

In merito al processo di conversione esterna, si tenga presente quanto segue:

• Registrazione degli importi LN

  Gli importi delle transazioni vengono calcolati e archiviati nel database:

  • Nella valuta della transazione
  • In ciascuna delle valute locali. Si noti che nel sistema valutario standard gli importi nelle valute locali di reportistica vengono archiviati solo all'interno della contabilità generale e nei libri mastri ausiliari.
• Il tasso di cambio e il coefficiente del tasso utilizzati per la conversione dell'importo di transazione nella valuta locale, nonché la data di validità, vengono di solito archiviati con l'importo nella stessa tabella.

• Registrazione del tasso di cambio e del coefficiente del tasso in LN

  A seconda del sistema valutario, i tassi di cambio e i coefficienti corrispondenti elencati di seguito vengono definiti nella sessione Tassi di cambio (tcmcs0108m000).

  I tassi di cambio per le valute non utilizzate come valute locali non sono disponibili:

  • Sistema multivaluta standard

    I tassi di cambio tra le valute di transazione e ciascuna valuta locale, compresa la valuta di riferimento, nonché i tassi di cambio tra le valute locali e le valute locali di reportistica.

  • Sistema a valuta singola

    I tassi di cambio tra le valute di transazione e la valuta di riferimento.

  • Sistema multivaluta dipendente

    I tassi di cambio tra le valute di transazione e la valuta di riferimento. I tassi di cambio tra la valuta di riferimento e altre valute locali.

  • Sistema multivaluta indipendente

    I tassi di cambio tra le valute di transazione e ciascuna delle valute locali, compresa la valuta di riferimento.

Input della conversione in euro esterna

Per convertire in euro gli importi delle transazioni in valute UEM, la funzione di conversione esterna in euro utilizza i seguenti dati di input:

• Valuta della transazione UEM
• Importo della transazione espresso nella valuta di riferimento
• Data del tasso
• Determinatore tasso
• Tipo di tasso di cambio

Processo di conversione

Durante il processo di conversione esterna, LN effettua le seguenti operazioni:

• Traduzione valutaria

  Nella sessione o nel documento adatto, sostituzione del codice e della descrizione della valuta UEM con il codice e la descrizione dell'euro.

• Conversione degli importi

  Ricalcolo degli importi delle fatture in euro. Il metodo di calcolo dipende dal sistema valutario della società. Vedere "Conversione degli importi".

• Determinazione del tasso e del coefficiente del tasso

  Determinazione del tasso di cambio e del coefficiente del tasso utilizzati per la conversione dei nuovi importi in euro delle fatture nella valuta locale. Le modalità di determinazione del tasso e del coefficiente dipendono dal sistema valutario della società.

Conversione degli importi

Gli importi vengono convertiti come indicato di seguito:

• Sistemi multivaluta dipendenti e sistemi a valuta singola conformi all'euro

  La valuta di riferimento è l'euro. L'importo convertito corrisponde all'importo della transazione nella valuta di riferimento.

• Una delle valute locali è l'euro.

  L'importo convertito corrisponde all'importo della transazione nella valuta locale euro.

• Sistemi non conformi all'euro

  Il tasso di cambio tra la valuta UEM e l'euro non è disponibile. L'euro infatti non è una valuta locale.

  I motivi della conversione in euro dell'importo delle fatture nella valuta di riferimento sono i seguenti:

  • Per i sistemi a valuta singola e per i sistemi multivaluta dipendenti deve essere utilizzata la valuta di riferimento.
  • Per i sistemi multivaluta indipendenti la valuta di riferimento è probabilmente la più stabile.

Determinazione del tasso e del coefficiente del tasso

Dopo la conversione dell'importo delle fatture in euro, vengono determinati i tassi e i coefficienti dei tassi tra l'euro e le valute locali.

Se la valuta di riferimento non è l'euro, dopo la conversione dell'importo LN calcola il tasso tra l'importo della transazione in euro e quello nella valuta di riferimento, anziché ricavarlo dalla tabella Tassi di cambio (tcmcs008). Questa operazione ha lo scopo di evitare la rivalutazione dell'importo delle transazioni.

A seconda che la casella di controllo Esprimi in valuta base per l'euro sia selezionata o meno nella sessione Valute (tcmcs0102m000), LN divide rispettivamente l'importo in euro per l'importo nella valuta di riferimento o viceversa.

Il tasso e il coefficiente del tasso vengono determinati nel modo seguente:

• Sistema a valuta singola o sistema multivaluta dipendente

  • La valuta di riferimento è l'euro

    LN imposta il tasso di cambio su 1,0 e il coefficiente su 1. Questa operazione non interessa i tassi tra la valuta di riferimento e le altre valute locali.

  • La valuta di riferimento non è l'euro

    Viene calcolato il tasso tra l'euro e la valuta di riferimento.

• Sistema multivaluta indipendente

  • Una delle valute locali è l'euro.

    LN imposta il tasso di cambio su 1,0 e il coefficiente su 1. I tassi tra l'euro e le altre valute locali vengono derivati dalla tabella Tassi di cambio (tcmcs008).

  • Nessuna delle valute locali corrisponde all'euro.

    Viene calcolato il tasso tra l'euro e la valuta di riferimento. I tassi tra l'euro e le altre valute locali vengono derivati dalla tabella Tassi di cambio (tcmcs008).