Procedura per la preparazione di budget basati sulle attività

La procedura per la preparazione di budget basati sulle attività prevede l'esecuzione dei seguenti passaggi:

  1. Definire i parametri nella sessione Parametri creazione budget finanziari (tffbs0100s000).
  2. Definire tutti i conti contabili pertinenti nella sessione Piano dei conti (tfgld0100m000).
  3. Definire le dimensioni necessarie nella sessione Dimensioni (tfgld0510m000).
  4. Definire o verificare i tipi di dimensione utilizzati per le attività nella sessione Parametri contabilità costi (tfcat0100s000).
  5. Definire nuove attività per le dimensioni e specificare il tipo di dimensione per le attività nella sessione Dati principali dimensioni (tfgld0510m000).
  6. Copiare l'intervallo di dimensioni del tipo di dimensione per le attività nella sessione Copia dimensioni attività nella tabella stato attività (tfcat5200m000). Il tipo di dimensione per le attività è definito nella sessione Parametri contabilità costi (tfcat0100s000).
  7. Gestire le caratteristiche del budget nella sessione Budget (tffbs0503m000). Al budget può essere collegato un metodo di distribuzione. È necessario selezionare l'opzione Budget a dimensione singola.
  8. Definire i budget, le valute locali e il budget di confronto nella sessione Budget per Anno (tffbs0505m000).
  9. Creare le unità di riferimento per ciascuna dimensione nella sessione Unità di riferimento per Dimensione (tffbs0530m000).
  10. Gestire le categorie di costi nella sessione Categorie costi (tfcat0102m000) utilizzata per il raggruppamento dei conti contabili.
  11. Gestire i conti contabili appartenenti a una categoria di costi nella sessione Conti contabili per Categoria costi (tfcat0103m000).
    • È necessario specificare una percentuale per ciascun conto contabile per indicare l'importo relativo a questa categoria di costi.
  12. Definire il budget rendimenti specificando la quantità del rendimento o l'importo base di ricarico per anno nella sessione Budget rendimenti per Anno (tffbs1120m000), a seconda che il tipo di unità di riferimento sia basato su quantità o su importo.
    Nota

    nel caso di un tipo di pianificazione Retroattivo (solo per le unità di riferimento basate su quantità), le quantità vengono scaricate automaticamente a consuntivo durante la definizione delle relazioni di allocazione.

  13. Specificare o modificare il budget rendimenti per periodo nella sessione Budget rendimenti per Periodo (tffbs1121m000), se la casella di controllo Modalità distribuzione periodica della sessione Budget rendimenti per Anno (tffbs1120m000) non è selezionata.
  14. Definire gli importi di budget per ciascuna unità di riferimento e per ciascun conto contabile nella sessione Budget flessibile per Anno (tffbs1510m000). È possibile definire la variabilità anche per ottenere un'analisi della varianza.
  15. Definire il budget e le quantità per periodo nella sessione Budget a dimensione singola per Periodo (tfffbs1111m000), se la casella di controllo Modalità distribuzione periodica è deselezionata.
  16. Definire o modificare i dettagli relativi all'anno di budget e alle relazioni di allocazione effettive nella sessione Relazioni di allocazione (tfcat4500m000). Le relazioni del periodo di budget vengono specificate automaticamente ed è solo possibile modificarle. Non è possibile modificare le relazioni di budget con un budget definitivo.
  17. Calcolare il tasso esatto per l'anno o il periodo di budget in base alle relazioni di allocazione del budget specifico nella sessione Iterazione prezzo (tfcat4210m000). I costi secondari vengono determinati mediante questa sessione.
  18. Integrare i risultati del processo di iterazione nel budget applicabile utilizzando la sessione Integrazione di risultati iterazione (tfcat4211m000). In questa sessione i costi secondari vengono integrati nel budget a dimensione singola in questione. Questo passaggio è facoltativo.
  19. Generare la distinta delle attività per l'anno di budget specifico e i budget in base ad attività per periodo utilizzando la sessione Generazione distinta attività (tfcat5201m000) basata sulle relazioni di allocazione definite per anno/periodo di budget.
  20. Esaminare la distinta delle attività generata nella sessione Distinta attività (tfcat5501m000).
  21. Stampare un'analisi dei costi di esecuzione delle attività in base alle dimensioni utilizzando la sessione Stampa risultati attività (tfcat5402m000).
  22. Definire uno schema di integrazione utilizzando la sessione Schema di integrazione per calcolo costi standard (tffbs1530m000).
  23. Definire i valori predefiniti per le dimensioni e/o le unità di riferimento nella sessione Valori predefiniti per calcolo prezzi di costo (tffbs1531m000).
  24. Integrare i tassi di costo a budget per un budget a dimensione singola in Calcolo prezzi di costo (CPR) nella sessione Integrazione tariffe operazione budget (tffbs1230m000).
  25. Integrare i ricarichi sui costi effettivi in Calcolo prezzi di costo (CPR) e/o Controllo progetto (PCS) nella sessione Integrazione ricarichi preventivati (tffbs1231m000).