Sistema creazione budget finanziari (FBS)
La pianificazione e il confronto dei valori effettivi rispetto agli importi di budget e le quantità preventivate sono aspetti importanti dell'analisi finanziaria di una società. In Infor LN questi aspetti vengono gestiti da Sistema creazione budget finanziari (FBS).
La funzionalità Sistema creazione budget finanziari (FBS) include i seguenti sistemi:
- Un sistema per budget flessibili, in cui è possibile modificare il budget in base alle variazioni dei volumi o delle attività.
- Un sistema per budget statici, in cui il budget rimane invariato rispetto agli importi stabiliti nel momento in cui è stato definito.
Il sistema per budget flessibili consente di eseguire le seguenti funzioni:
- Definizione dei budget per i conti contabili (ad esempio, tipi di costo quali consumi energetici o gestione dei materiali) in base alle dimensioni.
- Impostazione di budget dei rendimenti per unità di riferimento (ad esempio, determinanti di costo quali metri quadrati o numero di consegne).
- Definizione di budget flessibili, con la distinzione tra importi di budget e quantità preventivate fissi e variabili.
- Definizione di budget basati sulle attività in relazione alla funzionalità Contabilità costi (CAT).
- Preparazione di budget dal basso verso l'alto.
- Definizione di più gerarchie a scopo di analisi.
- Integrazione dei tassi di costo e dei ricarichi a budget con i processi di Produzione mediante le funzionalità Calcolo costo standard e Controllo progetto (PCS).
- Esecuzione di un'analisi della varianza unitamente alla preparazione di un budget flessibile.
- Confronto dei budget.
Il sistema per budget statici consente di eseguire le seguenti funzioni:
- Preparazione di budget per i conti contabili.
- Preparazione di budget basati su una o più dimensioni, ad esempio combinando dimensioni di diverso tipo.
- Preparazione di budget dall'alto verso il basso.
- Preparazione di budget dal basso verso l'alto.
- Confronto dei budget.
- Confronto dei dati di budget con quelli effettivi del package Contabilità.
Sistema creazione budget finanziari (FBS) riceve i dati dai seguenti moduli:
- Contabilità generale (GLD): i valori effettivi registrati nei rispettivi conti contabili e dimensioni possono essere copiati in un budget oppure possono essere visualizzati durante il processo di preparazione del budget.
- Contabilità costi (CAT): i rendimenti di budget per l'unità di riferimento definita in base al budget specificato vengono modificati o creati in seguito all'allocazione dei costi (in caso di pianificazione retroattiva).