Previsioni di cassa

Determinare la posizione di liquidità di una società in un dato momento è molto importante. In base a questa posizione, una società può decidere se ottenere un prestito per migliorare la posizione a breve termine. Una società deve essere a conoscenza anche di eventuali eccedenze di cassa, affinché i fondi possano essere investiti a un tasso di interesse maggiore rispetto a quello corrisposto sul normale conto bancario.

La previsione può essere creata sulla base delle sole attività e passività note correnti, ad esempio le fatture di vendita e di acquisto, oppure anche sulla base delle attività e passività future, ad esempio gli ordini di acquisto e le offerte di vendita.

La previsione può essere calcolata utilizzando la sessione Aggiornamento previsione di cassa (tfcmg3210m000) sulla base dei seguenti dati:

  • Fatture manuali e fatture per interessi

    LN determina la data di incasso prevista in base allo scadenzario pagamenti o a una delle seguenti opzioni:
    • Data di scadenza: La data viene definita nella sessione BP 'Origine pagamento' (tccom4114s000) > scheda Pagamento > campo Giorni extra dopo la data di scadenza.
    • Data di incasso prevista: La data viene specificata manualmente nella sessione Date incasso Fatture vendita (tfcmg3110m000) > campo Giorni agg..
    • Periodo medio incassi: viene aggiunto alla data della fattura e calcolato nella sessione Aggiornamento statistiche BP 'Origine pagamento' (tfcmg3200m000).
    Se non è disponibile alcuno scadenzario pagamenti, è possibile selezionare fatture manuali e fatture per interessi sulla base della data di liquidità.

  • Fatture di vendita

    Le date di incasso previste per le fatture di vendita possono essere una delle seguenti date:
    • Data di scadenza: La data viene definita nella sessione BP 'Origine pagamento' (tccom4114s000) > scheda Pagamento > campo Giorni extra dopo la data di scadenza.
    • Data di incasso prevista: La data viene specificata manualmente nella sessione Date incasso Fatture vendita (tfcmg3110m000) > campo Giorni agg..
    • Periodo medio incassi: viene aggiunto alla data della fattura e calcolato nella sessione Aggiornamento statistiche BP 'Origine pagamento' (tfcmg3200m000).

    • Fatture di vendita di dubbia esigibilità

      Le fatture impostate come di dubbia esigibilità mediante la sessione Fatture di vendita di dubbia esigibilità (tfacr2140m000) possono essere escluse dal calcolo della previsione di cassa.

    • Fatture di vendita problematiche

      Le fatture collegate al codice Problema/Motivo nella sessione Problema/Motivo (tfacr0120m000) possono essere escluse dal calcolo della previsione di cassa.

  • Ordini di vendita

    La data di liquidità per la previsione di cassa viene calcolata in base alla data di consegna specificata, altrimenti viene utilizzata la Data di consegna pianificata impostata nell'ordine. Viene inoltre utilizzato il periodo specificato nella sessione BP 'Origine pagamento' (tccom4114s000) > scheda Pagamento > campo Giorni extra dopo la data di scadenza.

  • Ordini di commessa

    LN prende in considerazione le rate per le commesse che non sono chiuse. Viene utilizzata la data di fattura pianificata oppure la data corrente con l'aggiunta dei termini di pagamento risultanti dalla fattura (prima scelta) o dal Business Partner. Se questi termini non sono presenti, vengono aggiunti 30 giorni alla data corrente.

  • Offerte di vendita

    La data di liquidità corrisponde alla data di consegna pianificata più i termini di pagamento, recuperati dai dati del Business Partner. Le offerte di vendita hanno un proprio tasso di riuscita. Se il tasso di riuscita dell'offerta è uguale o maggiore del tasso di riuscita immesso, l'offerta viene presa in considerazione. Offerte alternative non vengono mai prese in considerazione.

  • Fatture di acquisto

    • La data di incasso viene calcolata in base a una delle seguenti opzioni:

      • Data di scadenza: La data viene definita nella sessione BP 'Origine pagamento' (tccom4114s000) > scheda Pagamento > campo Giorni extra dopo la data di scadenza.
      • Data di incasso prevista: La data viene specificata manualmente nella sessione Date incasso Fatture acquisto (tfcmg3111m000) > campo Giorni agg..
      • Periodo medio incassi: viene aggiunto alla data della fattura e calcolato nella sessione Aggiornamento statistiche BP 'Destinazione pagamento' (tfcmg3202m000).
      • Data sconto: la data viene specificata nei termini di pagamento.

      • Fatture di acquisto bloccate

        Anche le fatture collegate al Motivo blocco nella sessione Motivi di blocco (tfacp0120m000) possono essere escluse dal calcolo della previsione di cassa.

  • Fatture registrate

    • La data di incasso viene calcolata in base a una delle seguenti opzioni:

      • Data di scadenza: La data viene definita nella sessione BP 'Origine pagamento' (tccom4114s000) > scheda Pagamento > campo Giorni extra dopo la data di scadenza.
      • Data di incasso prevista: La data viene specificata manualmente nella sessione Date incasso Fatture acquisto (tfcmg3111m000) > campo Giorni agg..
      • Periodo medio incassi: viene aggiunto alla data della fattura e calcolato nella sessione Aggiornamento statistiche BP 'Destinazione pagamento' (tfcmg3202m000).
      • Data sconto: la data viene specificata nei termini di pagamento.

  • Ordini di acquisto

    Per calcolare la data di liquidità, viene utilizzata una delle seguenti opzioni:
    • Data di consegna confermata
    • Data di consegna
    • Data di consegna pianificata corrente
    • Data consegna pianificata - I Termini di pagamento definiti nell'ordine vengono aggiunti alla data di consegna pianificata, altrimenti vengono utilizzati i Termini di pagamento definiti nella sessione Business Partner 'Origine fattura' (tccom4122s000).

  • Ordini permanenti

    La data di liquidità viene definita nel seguente modo:

    • Pagamento regolare: data pagamento pianificata dallo scadenzario pagamenti degli ordini permanenti.
    • Pagamento unico: data pagamento pianificata dagli ordini permanenti. Nota: a entrambe le date vengono sommati i giorni extra nei dati del Business Partner 'Destinazione pagamento'.

  • Richieste di acquisto

    Per definire la data di liquidità di una richiesta di acquisto, viene utilizzato il valore del campo Data consegna. Vengono utilizzati anche i Termini di pagamento definiti nella sessione Business Partner 'Origine fattura' (tccom4122s000).

  • Budget

    Se è necessario effettuare incassi o pagamenti futuri per altre transazioni non citate in precedenza, è possibile impostare un budget specifico e aggiungervi le transazioni varie. Ad esempio, retribuzioni, imposte da pagare o investimenti futuri.

    Le transazioni devono essere contabilizzate come segue:

    • Il saldo a debito nel conto di stato patrimoniale viene calcolato come incassi.
    • Il saldo a credito in un conto di stato patrimoniale viene calcolato come pagamenti.
    • Il saldo a debito in un conto profitti e perdite viene calcolato come pagamenti.
    • Il saldo a credito in un conto profitti e perdite viene calcolato come incassi.
    Per assegnare gli importi di budget alla data di liquidità, LN genera automaticamente i periodi di previsione di cassa di budget in base al valore del campo Data incasso. Tutti i dati di budget per un determinato periodo vengono aggiunti ai periodi di liquidità generati da LN.

Posizione di cassa prevista in una data futura. All'importo di cassa corrente vengono sommati gli importi da ricevere e sottratti gli importi da pagare, in tutti i periodi compresi.