Differenze valutarie realizzate
Le differenze valutarie realizzate sono differenze valutarie finali calcolate sulle fatture pagate.
Le differenze valutarie realizzate possono derivare dalle seguenti sessioni:
- Transazioni bancarie (tfcmg2500m000)
- Riconciliazione dei pagamenti (tfcmg2103s000) e Riconciliazione di pagamenti/incassi (tfcmg2104s000)
- Assegnazione incassi anticipati/non allocati a fatture (tfcmg2105s000) e Assegnazione pagamenti anticipati/non allocati a fatture (tfcmg2106s000)
- Assegnazione fatture/scadenzari a note di accredito (tfacp2121s000) o Assegnazione note accredito a fatture (tfacr2121m000). Le differenze valutarie realizzate derivano da queste sessioni nel caso di un'altra valuta o di un altro tasso.
- Cancellazione differenze pagamento (tfacp2230m000) o Cancellazione differenze pagamento (tfacr2240m000)
Esempio
L'importo della fattura di acquisto è pari a EUR 10.000
La valuta della fattura è EUR.
La valuta locale è USD.
La data della fattura è 01-01-2017.
| Tassi di cambio: | ||
|---|---|---|
| Data di inizio | Tasso di cambio da EUR a USD | Importo fattura in USD |
| 01-01-2017 | 1,362 | 13,6210 USD |
| 01-02-2017 | 1,264 | 12,6423 USD |
| 15-02-2017 | 1,269 | 12,6904 USD |
Il coefficiente del tasso è 1.
Il giorno 10-02-2017 le differenze valutarie non realizzate vengono calcolate come descritto in Differenze valutarie non realizzate. È stato registrato un profitto valutario di 978 USD.
Il giorno 15-02-2017 la fattura viene pagata nel seguente modo:
| Nella valuta della fattura: | 10.000 EUR |
| Nella valuta locale: | 12,6904 USD |
La differenza valutaria realizzata è pari a 10.000 * (1,362 - 1,269) = 930 USD
Per le fatture di vendita, questa differenza corrisponde a una perdita valutaria realizzata. Poiché questa è una fattura di acquisto, questa differenza corrisponde a un profitto valutario realizzato.
All'atto della registrazione della differenza valutaria realizzata, le differenze valutarie non realizzate vengono stornate.