Codice imposta per Paese (tcmcs0636m000)
Utilizzare questa sessione per creare i dettagli relativi ai codici di imposta di un Paese specifico. È possibile gestire i dettagli del codice imposta nella sessione Codice imposta per Paese (tcmcs0136s000).
- Paese
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Il paese destinatario imposta.
- Codice imposta
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Il codice imposta.
- Ufficio imposte
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L'ufficio imposte.
- Aliquota d'imposta
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L'aliquota d'imposta.
- Approvato
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Se la casella di controllo è selezionata, LN utilizza i codici imposta per calcolare e riportare gli importi delle imposte relativi a transazioni aventi un codice imposta di gruppo.
Per approvare un codice imposta di gruppo, selezionare il codice imposta e scegliere Approva dal menu appropriato.
- Testo
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Se questa casella di controllo è selezionata, è presente un testo.
LN stampa il testo sulle fatture e sulle conferme degli ordini di acquisto alle quali è associato questo codice imposta. Ad esempio, nel caso di aliquote d'imposta speciali e di esenzioni fiscali, è possibile utilizzare questo testo come riferimento al capitolo applicabile della normativa fiscale.
- Codice imposta per Nessuna imposta
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Se la casella di controllo è selezionata, viene utilizzato il codice imposta per le transazioni non soggette a tassazione.
NotaÈ necessario selezionare un codice imposta. Non è possibile creare transazioni se il campo codice imposta è vuoto o non specificato.
- Imposta aggr.
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Se la casella di controllo è selezionata, viene utilizzato un codice imposta aggregato.
NotaPer un codice di imposta aggregata è possibile impostare il valore di Tipo di IVA su Normale, IVA UE o In pagamento.
- Imposta di gruppo
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Se la casella di controllo è selezionata, il codice imposta è un codice imposta di gruppo.
NotaIl campo è disattivato se il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Vendite.
- Imposta semplice
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Se la casella di controllo è selezionata, il codice imposta si riferisce a una percentuale di imposta unica. L'importo dell'imposta viene calcolato in base a una sola percentuale e viene registrato in un unico conto contabile imposta nel package Contabilità.
- Imposta indiretta
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Se la casella di controllo è selezionata, il codice di imposta è indiretto.
NotaQuesto campo è abilitato per tutti i tipi di imposta diversi da Imposta di bollo, Escludi da ritenuta di acconto e Saldo imposta.
- Tipo imposta indir.
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Il tipo di imposta indiretta. Le imposte indirette sono quelle applicate a merci e servizi.
- Scenario imposte
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Per creare fatture fiscali separate o solo fatture fiscali, specificare l'opzione corrispondente.
- Fattura solo IVA - Richiesta
- Fattura solo IVA - Non richiesta
- Imposta su fattura separata
- Non applicabile
- Genere di imposta
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Il tipo di imposta per cui viene definito il codice imposta.
Valori consentiti
- IVA
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Imposta sul valore aggiunto regolarmente applicata a vendite e acquisti.
NotaAi fini della registrazione delle imposte, questo tipo di imposta rappresenta anche l'imposta sulle vendite
- Imposta di bollo
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Rappresenta un tipo di imposta applicata agli effetti commerciali.
- Ritenuta di acconto
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Ritenuta d'acconto che è necessario detrarre dalle fatture d'acquisto dei fornitori e versare direttamente all'esattoria.
- Contributi previdenziali
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Contributi previdenziali relativi alle fatture di acquisto che è necessario detrarre dalle fatture d'acquisto dei fornitori e versare direttamente all'esattoria.
- Contributi previdenziali (onere società)
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Contributi previdenziali (onere) che è possibile registrare come costi.
- Escludi da ritenuta di acconto
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È possibile collegare i codici di imposta di questo genere alle transazioni di acquisto non soggette alla ritenuta d'acconto, ma che è necessario comunicare all'esattoria ai fini della ritenuta d'acconto e dei contributi previdenziali.
- Saldo imposta
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Nei report di analisi fiscale, i pagamenti dell'imposta all'esattoria sono rappresentati da questo tipo di codice imposta.
- Non applicabile
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Non è applicabile nessuno dei tipi precedenti. Per esempio, per un codice imposta di gruppo il genere di imposta è Non applicabile.
Nota- Se il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Acquisto, il valore del campo corrente non può essere impostato su Imposta di bollo.
- Se il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Vendite, il valore del campo corrente non può essere impostato su Contributi previdenziali, Ritenuta di acconto o Contributi previdenziali (onere società).
- Imposta sugli acquisti
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Se la casella di controllo è selezionata, alle transazioni che utilizzano questo codice imposta viene applicata l'imposta sugli acquisti.
- Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta
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Se la casella di controllo è selezionata, la dichiarazione di tutte le transazioni di imposta con questo codice viene differita.
Se la casella di controllo è selezionata, è possibile dichiarare manualmente queste transazioni per imposte differite. Questa modalità è utilizzata in caso di esportazione, quando è necessario dimostrare l'avvenuta esportazione per poter dichiarare le transazioni fiscali.
Nota- Per impostazione predefinita, questa casella di controllo è deselezionata.
- Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.
- Rimanda dichiarazione transazioni imposta vendite
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Se la casella di controllo è selezionata, la dichiarazione delle transazioni di imposta sulle vendite con questo codice di imposta viene differita.
Nota- Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
- La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
- Il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Vendite o Tutto.
- Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.
- Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
- Rimanda dichiarazione transazioni imposta acquisti
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Se la casella di controllo è selezionata, la dichiarazione delle transazioni di imposta sugli acquisti con questo codice di imposta viene differita.
Nota- Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
- La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
- Il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Acquisto o Tutto.
- Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.
- Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
- Rimanda dichiarazione di transazioni imposte traslate input
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Se la casella di controllo è selezionata, la dichiarazione delle transazioni di imposta traslata di input con questo codice di imposta viene differita.
Nota- Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
- La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
- Il campo Tipo di IVA è impostato su IVA UE.
- Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.
- Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
- Rimanda dichiarazione di transazioni imposte traslate output
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Se la casella di controllo è selezionata, la dichiarazione delle transazioni di imposta traslata di output con questo codice di imposta viene differita.
Nota- Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
- La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
- Il campo Tipo di IVA è impostato su IVA UE.
- Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.
- Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
- Metodo di arrotondamento
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Selezionare il metodo di arrotondamento applicato ai decimali che superano il numero di decimali specificato per il formato numerico.
Valori consentiti
- Per difetto
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I valori decimali vengono arrotondati per difetto al valore intero precedente.
- Normale
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I valori decimali che terminano con una cifra compresa tra 0 e 5 vengono arrotondati per difetto, mentre gli altri valori vengono arrotondati per eccesso.
- Per eccesso
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I valori decimali vengono arrotondati per eccesso al valore intero immediatamente successivo.
- Includi in Registro IVA
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Se la casella di controllo è selezionata, LN include nei report del registro IVA le transazioni alle quali è associato questo codice imposta.
- Articolo imposta
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La sezione della normativa correlata al codice imposta.
Per alcuni tipi di imposta inclusi nel registro IVA, è necessario stampare sul report o sulla dichiarazione fiscale la sezione della normativa correlata all'imposta. È possibile definire gli articoli imposta come codici motivo nella sessione Motivi (tcmcs0105m000).
Se viene selezionata la casella di controllo Includi in Registro IVA, è possibile inserire un valore in questo campo.
- Categ. imposta
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La categoria imposta.
Se il Genere di imposta si riferisce a una ritenuta di acconto o a contributi previdenziali, è possibile selezionare una categoria imposta.
NotaIn un Paese è necessario che a tutti i codici imposta di una categoria imposta sia associata la stessa formula del valore imponibile o che non sia associata alcuna formula.
- Formula valore imponibile
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Formula del valore imponibile.
Se questo campo è vuoto, il calcolo delle imposte di LN si basa sull'importo netto dell'ordine di acquisto o sull'importo netto della fattura di acquisto.
Se il Genere di imposta è relativo a ritenuta di acconto o a contributi previdenziali, è possibile selezionare una formula.
NotaIn un Paese è necessario che i codici imposta ai quali è associato lo stesso tipo di imposta e la stessa categoria imposta oppure una Categ. imposta vuota abbiano la stessa formula del valore imponibile.
- Esattoria
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L'ufficio riscossioni a cui vengono versati la ritenuta di acconto e i contributi previdenziali.
- Codice imposta di compensazione
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Il codice saldo imposta relativo alla ritenuta di acconto e ai contributi previdenziali.