Value added tax (VAT) postings
Dichiarazione periodica IVA
Se si utilizza la procedura standard, quando viene presentata una dichiarazione periodica IVA LN crea le registrazioni indicate di seguito:
| Importo | Dare/Avere | Conto contabile | Definite nella sessione |
|---|---|---|---|
| IVA passiva | Credito | Conto Conto imposta sulle vendite del codice imposta IVA | Dati di registrazione per Codici imposta (tfgld0171s000) o Dati di registrazione per codici imposta multipla (tfgld0170s000) |
| IVA attiva | Dare | Conto Conto transit. imposta su acquisti del codice imposta IVA | |
| Importo IVA netto della dichiarazione * | Credito | Conto pagamento imposta (transitorio) o Conto transitorio imposta recuperabile del registro principale dichiarazione imposte. | Registro principale dichiarazione fiscale (tfgld1620m000) |
* Se l'importo IVA netto della dichiarazione è minore di zero, LN utilizza il Conto pagamento imposta (transitorio). In caso contrario, utilizza il LN.
Utilizzo di un conto bilanciamento imposta
Se si utilizza un conto bilanciamento imposta aggiuntivo, quando viene presentata una dichiarazione periodica IVA LN crea le registrazioni indicate di seguito:
| Importo | Dare/Avere | Conto contabile | Definite nella sessione |
|---|---|---|---|
| IVA passiva | Credito | Conto Conto imposta sulle vendite del codice imposta IVA | Dati di registrazione per Codici imposta (tfgld0171s000) o Dati di registrazione per codici imposta multipla (tfgld0170s000) |
| IVA attiva | Dare | Conto Conto transit. imposta su acquisti del codice imposta IVA | |
| Importo IVA netto della dichiarazione | Credito | Conto pagamento imposta (transitorio) del registro principale dichiarazione imposte. | Registro principale dichiarazione fiscale (tfgld1620m000) |
Per il bilanciamento dei conti imposta, LN crea le registrazioni indicate di seguito:
| Importo | Dare/Avere | Conto contabile | Definite nella sessione |
|---|---|---|---|
| Importo IVA netto della dichiarazione | Dare | Conto pagamento imposta (transitorio) del registro principale dichiarazione imposte. | Registro principale dichiarazione fiscale (tfgld1620m000) |
| Importo IVA netto della dichiarazione * | Credito | Conto pagamento imposta (transitorio) o Conto transitorio imposta recuperabile del registro principale dichiarazione imposte. | Registro principale dichiarazione fiscale (tfgld1620m000) |
* Se l'importo IVA netto della dichiarazione è minore di zero, LN utilizza il Conto pagamento imposta (transitorio). In caso contrario, utilizza il LN.
Pagamento periodico IVA
Se viene elaborato il pagamento di una dichiarazione IVA, LN crea le registrazioni indicate di seguito:
| Importo | Dare/Avere | Conto contabile | Definite nella sessione |
|---|---|---|---|
| Importo IVA netto della dichiarazione | Dare | Conto pagamento imposta (transitorio) o Conto transitorio imposta recuperabile del registro principale della dichiarazione fiscale | Registro principale dichiarazione fiscale (tfgld1620m000) |
| Bank | Credito | Conto selezionato per il tipo di transazione utilizzato per la banca in Gestione di cassa |