Impostazione della registrazione delle imposte in un Paese straniero

Per le transazioni soggette a imposta in Paesi stranieri, è necessario creare una società finanziaria separata per la registrazione delle imposte nel Paese straniero in oggetto.

L'impostazione della registrazione delle imposte in paesi destinatari imposta stranieri è articolata nelle fasi riportate di seguito:

1. Nella sessione Parametri imposta (tctax0100m000) selezionare la casella di controllo Utilizza partite IVA per altre società finanziarie.

2. Creare una società finanziaria in ciascuno dei Paesi in cui è necessario presentare la dichiarazione delle imposte. È necessario che il Paese in cui ha sede la società corrisponda al Paese destinatario imposta. È inoltre necessario che la valuta locale della società coincida con quella utilizzata per la per i report imposte nel Paese destinatario imposte.

   Per ciascuna società finanziaria, specificare quanto segue:

   • Immettere la partita IVA dell'organizzazione utilizzata nel Paese destinatario di imposta nel campo Dati generali società (tccom0102s000) della sessione Partita IVA società.
   • Specificare un'unità aziendale.
   • Definire un ufficio amministrazione. Per ulteriori informazioni, vedere Utilizzo di un ufficio amministrazione.
   • Impostare la registrazione delle imposte nel Paese destinatario di imposta, come descritto in Impostazione della registrazione delle imposte.
   • Se necessario, impostare il report Intrastat e l'elenco vendite, come descritto in Reportistica transazioni UE.

3. Nella sessione Reparti finanziari (tctax4110m000), specificare le società operative, le società finanziarie e l'ufficio di amministrazione correlati a una società finanziaria in ciascun Paese destinatario di imposta. Se, per questioni relative all'attività svolta nel Paese destinatario di imposta, l'indirizzo legale della propria organizzazione è diverso da quello della società finanziaria che opera nel Paese destinatario di imposta, è possibile specificare l'indirizzo legale.

4. Nel modulo Gestione creazione modelli di impresa (EMM), definire le necessarie relazioni di trasferimento merci tra gli uffici di amministrazione e i magazzini, gli uffici vendite e così via della struttura multisocietà.

5. Per le transazioni tassabili in un altro Paese, specificare le eccezioni del codice di imposta come descritto in Definizione delle eccezioni imposta.