Definizione dei codici di imposta predefiniti

In molti Paesi, alle transazioni all'interno del Paese e alle transazioni oltre confine vengono applicate aliquote d'imposta differenti. È inoltre possibile che vengano applicate speciali regole di imposta alle fatture di trasporto.

Per definire i codici di imposta predefiniti per i vari tipi di transazione, effettuare le seguenti operazioni:

1. Impostare i codici di imposta come descritto in Impostazione della registrazione delle imposte. È necessario definire un codice imposta per ciascuna aliquota d'imposta applicata in ogni Paese.
2. Specificare i codici imposta predefiniti in ogni Paese, nella sessione Gestione imposte (tctax0138m000). Se il codice imposta viene applicato a un determinato articolo, è necessario specificare l'articolo. I codici di imposta con campo Articolo vuoto vengono applicati da LN a tutti gli articoli per cui non si definiscono codici di imposta specifici.

   Nota

   La sessione Gestione imposte (tctax0135m000) è applicabile soltanto se il concetto Extended Tax Configuration è impostato su Attivo e la sessione Gestione imposte (tctax0138m000) precedente è applicabile se il concetto Extended Tax Configuration è impostato su un valore diverso da Attivo nella sessione Attivazione concetto (tcemm4600m100).

   Nel caso dell'imposta nazionale, il percorso di ricerca del codice di imposta include i codici di imposta dei dati degli articoli. Per ulteriori informazioni, vedere Codici imposta articolo per imposta nazionale.

È possibile definire codici imposta predefiniti per i tipi di imposta riportati di seguito:

• IVA nazionale
• IVA importazione
• IVA esportazione
• Movimenti merci proprie
• Triangolazione

Codici imposta articolo per imposta nazionale

Per l'imposta nazionale, è inoltre possibile collegare i codici di imposta predefiniti ad articoli o gruppi di articoli nelle seguenti sessioni:

• Articoli - Vendite (tdisa0501m000).
• Articoli - Acquisti (tdipu0101m000).
• Valori predefiniti articolo (tdisa0102s000).
• Articoli - Valori predefiniti acquisto (tdipu0102m000).

LN utilizza questi codici di imposta se non si definisce un codice di imposta nazionale specifico per l'articolo nella sessione Gestione imposte (tctax0138m000).

Codici IVA UE predefiniti

Se il Paese di origine della società è membro dell'Unione Europea, è necessario definire codici imposta specifici per l'importazione e l'esportazione in altri Paesi UE. Per le fatture di trasporto sono previste regole d'imposta speciali.

È possibile definire codici imposta UE predefiniti, come descritto di seguito:

• Transazioni intra UE (IVA vendite ICT)
• Transazioni intra UE (IVA acquisti ICT)
• Freight ICT Sales
• Trasporto - Acquisti ICT

LN utilizza i codici IVA per transazioni intra UE nei casi riportati di seguito:

• I Business Partner coinvolti sono persone giuridiche, ovvero dispongono di partita IVA nel Paese interessato.
• Le transazioni vengono registrate in società finanziarie con sede in Paesi UE.

Le aliquote d'imposta per transazioni intra UE vengono applicate ai tipi di transazione riportati di seguito:

• Transazioni di vendita e di acquisto tra la società e Business Partner esterni.
• Transazioni di vendita e di acquisto tra Business Partner società affiliata.

Codici imposta predefiniti per transazioni finanziarie

Per le transazioni create in Contabilità, è possibile collegare un codice di imposta predefinito a un conto contabile.

Nella sessione Piano dei conti (tfgld0508m000) selezionare il codice di imposta predefinito nel campo Codice imposta predefinito. Si tratta ad esempio del codice di imposta predefinito per i documenti di Prima nota creati per il conto contabile.