Utilisation d'un budget descendant
La méthode de budgétisation descendante inclut le coût total du projet, subdivisé entre chaque activité, selon l'historique des coûts et les autres variables de projet. Le budget descendant vous renseigne sur :
- les possibilités de budget ;
- la faisabilité du projet d'un point de vue budgétaire.
Pour utiliser ce budget, créez un budget échéancé.
Le budget descendant permet de répartir les montants sur une structure d'activités. La contrainte de ce budget est que le montant des éléments de niveau inférieur est limité. Ceux-ci ne peuvent, en effet, dépasser le montant (principal) réparti.
Budget descendant échéancé
Si le budget et le coût de chaque activité sont incertains, mais que le montant réparti approximatif est connu, vous pouvez utiliser un budget descendant pour ce projet. Pour la version de budget descendant, spécifiez le montant du contrat, la commission et la réserve de gestion. Le montant restant est alors réparti entre les activités. Vous pouvez utiliser ce montant pour la budgétisation. Dans la version de budget descendant, la structure d'activités est liée à l'aide de la session Génération de la structure et du budget descendant (tpptc5210m000) et vous pouvez affecter le montant réparti entre les activités dans la session Données du budget descendant (tpptc5510m000). La version contient une structure dérivée. Vous pouvez spécifier les données d'une nouvelle version si la version préliminaire a le statut Final.
Exemple
Structure dérivée :
Une Version 1 du budget descendant comportant un montant de 100 000 USD est liée à l'élément maître de la structure d'activités.
Répartition du montant (Version 1) :
- Activité 1 : 65 000 USD
- Activité 2 : 35 000 USD
Créer Version 2 avec un montant de budget de 120 000 USD. Les données de la Version 1 sont transférées vers la Version 2 et elles sont modifiées.
Répartition du montant (Version 2) :
- Activité 1 : 65 000 USD (lié à la Version 1)
- Activité 2 : 55 000 USD (copié vers la Version 2 et le montant est modifié)
Dans la Version 2, les données de l'activité maître et de l'Activité 2 sont modifiées et l'Activité 1 possède des données dérivées de la Version 1.
Budget ascendant échéancé
Vous pouvez échéancer le budget d'activités ascendant en créant des données de budget descendant dans la session Génération de la structure et du budget descendant (tpptc5210m000). Le budget ascendant devient alors échéancé.
Par exemple, soit un projet comportant une activité principale et deux activités enfants telles qu'ACT1 et ACT2. Le montant du budget ascendant est de 600 € pour l'activité principale, de 300 € pour ACT1 et de 300 € pour ACT2. Une version de budget existe également avec 500 € pour l'activité principale, 300 € pour l'Activité1 et 200 € pour l'Activité2. Une structure d'activité est créée au moyen de la session Génération de la structure et du budget descendant (tpptc5210m000), avec l'activité principale, ACT1 et ACT2 comme parties intégrantes de la structure descendante. Le montant total du budget de 600 € est dans un premier temps réparti au niveau de l’activité supérieure, puis plus tard, entre les activités enfants ACT1 (300 €) et ACT2 (300 €). Le montant total réparti dépasse le montant de la version de budget de 500 €.
Si le montant descendant doit être pris en compte, au moyen de l'option de la session Génération de la structure et du budget descendant (tpptc5210m000), le montant de budget de l'Activité principale s'élève alors à 600 €. Ce montant est supérieur au montant de 500 € spécifié pour la version de budget. Infor LN calcule le montant de bénéfice de 100 €, qui est dans ce cas un montant négatif. Ce montant n'est calculé que si le champ Si dépassement montant version budget est défini sur Continuer dans la session Génération de la structure et du budget descendant (tpptc5210m000).