Utilisation de comptes fictifs

Utilisation de comptes d'état financier fictifs pour obtenir des codes Niveau corrects

Pour configurer une structure de comptes d'état financier, utilisez les relations parent-enfant. Dans cette structure, un parent peut avoir plusieurs enfants ; toutefois, il n'a pas besoin d'être le parent direct de chaque enfant. Il peut se trouver directement au-dessus de l'enfant, mais un ou plusieurs niveaux supplémentaires peuvent s'intercaler entre lui et l'enfant.

Dans l'exemple ci-dessous,'Total immobilisations' est le parent direct de 'Voitures'. 'Total immobilisations' est également le parent de 'Bureaux' et 'Magasins'. Toutefois, il y a un autre parent entre les deux, à savoir 'Bâtiments'. Lorsque la structure de comptes d'état financier est exportée vers les tables de reporting FST, le parent 'Total immobilisations' se trouve au niveau 2 pour les enfants 'Bureaux' et 'Magasins', et au niveau 1 pour l'enfant 'Voitures'.

Si vous créez un état à l'aide d'un générateur d'états externe et que vous voulez utiliser le parent 'Total immobilisations' pour totaliser les valeurs financières des enfants 'Bureaux', 'Magasins' et 'Voitures', un problème se pose. Comme 'Total immobilisations' est stocké avec des codes Niveau différents (niveau 1 et niveau 2), le générateur d'états externe ne sait pas lequel des deux niveaux totaliser. Pour éviter ce problème, vous devez utiliser des comptes d'état financier fictifs au moment de la configuration de la structure des comptes d'état financier.

Dans l'exemple ci-dessous, un compte d'état financier 'Total voitures' fictif est inséré comme niveau supplémentaire entre le parent 'Total immobilisations' et l'enfant 'Voitures'. Si la structure de comptes d'état financier est copiée dans les tables de reporting FST, le compte d'état financier fictif garantit que le parent 'Total immobilisations' se trouve au niveau correct (Niveau 2). Si un générateur d'états externe utilise alors 'Total immobilisations' pour totaliser les valeurs financières, 'Immeubles' et 'Magasins' de même que 'Voitures' sont pris en compte.