Contrôle budgétaire (FBS)

La fonctionnalité Contrôle budgétaire (FBS) comprend les systèmes budgétaires suivants :

• Un système de budget flexible dans lequel vous pouvez ajuster le budget et qui a la flexibilité de prendre en charge les modifications apportées au volume ou à l'activité.
• Un système de budget statique dans lequel le budget reste égal aux montants établis lors de la définition du budget.

La budgétisation variable vous permet d'exécuter les fonctions suivantes :

• Définition des budgets pour les comptes généraux (par exemple, les types de coûts tels que la gestion de l'énergie ou des matières) sur la base des dimensions
• Configuration des budgets capacité pour les unités de référence (par exemple, les facteurs de coûts tels que les mètres carrés ou le nombre de livraisons)
• Définition des budgets flexibles en introduisant la distinction entre montants et quantités budgétés fixes et variables
• Définition des budgets basés sur les activités en relation avec la fonctionnalité Comptabilité analytique (CAT)
• Budgétisation ascendante
• Définition de plusieurs structures à des fins d'analyse
• Intégration des coûts et majorations budgétés avec les processus Fabrication à l'aide du Calcul du coût standard et de la fonctionnalité Système de gestion de projet (PCS)
• Exécution de l'analyse des écarts conjointement avec la budgétisation variable
• Comparaison de budgets

La budgétisation statique vous permet d'exécuter les fonctions suivantes :

• Budgétisation des comptes généraux
• Budgétisation axée sur la (multi)dimension, par exemple la configuration des budgets avec une combinaison de dimensions de différents types
• Budgétisation descendante
• Budgétisation ascendante
• Comparaison de budgets
• Comparaison des données budgétées aux données réelles de Finances

Contrôle budgétaire (FBS) reçoit les données des éléments suivants :

• Comptabilité générale (GLD) : les valeurs réelles imputées sur les comptes généraux et les dimensions respectifs peuvent être copiées dans un budget ou affichées lors du processus de budgétisation.
• Comptabilité analytique (CAT) : ajustement ou création de performances budgétaires pour l'unité de référence définie par budget indiqué à la suite d'une répartition des coûts (en cas de planification rétrograde).