Avancement du projet

Le module Avancement du projet permet de mesurer, d'enregistrer et de suivre l'avancement d'un projet.

  • Avancement

    Vous pouvez utiliser Avancement du projet pour enregistrer et suivre les données du projet pendant toute sa durée. Le volet Contrôle du module combine des informations provenant de Avancement du projet pour générer des états de projet et des états financiers. Ces états sont basés sur des quantités et des montants, et peuvent être présentés pour n'importe quel niveau de projet. Un large éventail de critères de sélection est prévu, pour s'assurer que les bonnes données parviennent aux bonnes personnes ; par exemple, inclure ou exclure les coûts prévus (comptabilité des engagements), traiter la période en cours ou cumulée, intégrer ou non la prévision des résultats finaux. Les budgets et coûts réalisés sont comparés aux données réelles. Vous pouvez afficher les répercussions de cette comparaison. Vous pouvez également visualiser les coûts estimés en fin de projet, pendant son exécution.

  • Avancement réel

    Vous pouvez suivre l'avancement réel du projet en surveillant l'évolution des éléments et des activités au niveau de l'objet de coût, pour tous les types de coûts.

    Vous pouvez effectuer les tâches suivantes :

    • Génération des données de base de l'avancement réel: Créez les données de base de l'avancement pour les éléments et les activités, au niveau de l'objet de coût. Vous ne pouvez générer des données de base que si le projet, ainsi que les éléments et/ou activités, satisfont aux conditions requises.
    • Génération de l'avancement réel par élément/objet de coûts : modifiez globalement l'avancement d'un groupe d'éléments. Vous pouvez alors contrôler le résultat dans le module Avancement du projet. Vous pouvez tenir à jour l'avancement des éléments si le projet ainsi que ses éléments satisfont aux conditions imposées.
    • Génération de l'avancement réel à partir de la planification : copiez l'avancement de l'activité (via la planification) dans l'avancement de l'activité et de l'élément (via la production). En outre, les objets de coûts sont recopiés à partir des données de contrôle.
    • Imprimer l'avancement réel : imprimez un document montrant les détails d'avancement des éléments et activités. Vous pouvez alors utiliser ce document pour l'enregistrement de données détaillées sur site. Vous pouvez saisir manuellement l'avancement réel dans le centre de production, par jour ou par semaine.

  • Coûts

    Vous pouvez enregistrer les coûts réels pendant l'exécution du projet. Cet enregistrement peut être effectué dans Projet ou dans Finances, ou être le résultat de processus logistiques tels que la fourniture de biens ou de services, puis transféré vers Projet. Vous pouvez spécifier le niveau auquel les coûts du projet seront enregistrés.

    Vous pouvez utiliser ces fonctions pour suivre l'évolution des coûts :

    • Coûts : vous pouvez visualiser, comparer et tenir à jour les coûts encourus pour un projet, pour tous les types de coûts. Vous pouvez visualiser les transactions de coûts qui ne sont pas encore traitées par l'application Finances. Si les coûts résultent d'opérations effectuées dans Finances, Fabrication ou Gestion des commandes, ces transactions sont créées automatiquement. En outre, les transactions de coûts qui sont saisies manuellement peuvent également être tenues à jour.
    • Recours aux engagements : pour conserver vos contrôles de projet à jour, vous devez vous assurer que les coûts exacts et les coûts futurs sont saisis, par exemple vos états mensuels. Les engagements sont des obligations financières qui représentent des coûts futurs. Lorsque ces coûts sont encourus, l'engagement est remplacé par le coût réel. Vous pouvez enregistrer les engagements de deux manières : manuellement et automatiquement. en fonction des paramètres spécifiés. Les engagements sont enregistrés dès la création de la commande fournisseur et/ou l'enregistrement de la réception des marchandises dans Achat. vous pouvez suivre les engagements non confirmés et les engagements fermes. Vous pouvez également imprimer les engagements et coûts réels, puis les comparer.
    • Historique des coûts : visualisez et tenez à jour les données historiques du projet et les coûts du contrat, pour les différents types de coûts.
    • Prévision des coûts : vous pouvez utiliser au choix les objets de coûts ou les types de coûts pour générer ou visualiser les prévisions des coûts de votre projet. Si vous utilisez les objets de coûts, vous pouvez tenir à jour les prévisions de coûts pour tous les objets de coûts se rapportant aux éléments et aux activités. Si vous utilisez les types de coûts, vous ne pouvez tenir à jour que les prévisions de coûts relatives aux activités. Vous pouvez utiliser une méthode prédictive pour prévoir les modifications du budget, les coûts supplémentaires ou le coût total du projet. Ces prévisions sont affichées dans la mesure et dans le suivi des performances.

  • Revenus et Historique des revenus

    Vous pouvez enregistrer manuellement des revenus du projet, ou ceux-ci peuvent être enregistrés via la facturation du projet. Si une facture de projet est imputée dans la facturation, les revenus du projet deviennent disponibles dans l'application Projet. De plus, vous pouvez gérer les écarts de prévision des revenus par élément et activités par rapport au contrat, ce qui vous permet de contrôler le résultat dans le module Contrôle. Vous pouvez saisir des revenus dans différentes devises. Avant d'enregistrer des revenus, vous devez d'abord enregistrer des périodes de contrôle des coûts pour le projet. Cette période de contrôle est utilisée pour l'enregistrement des revenus. Vous pouvez modifier les revenus du projet provenant du module Facturation. Vous pouvez également saisir des revenus supplémentaires. Vous devez confirmer les revenus puis traiter ces revenus enregistrés dans l'historique du projet et dans l'application Finances. Vous pouvez également visualiser et tenir à jour l'historique des revenus, ce qui comprend les données de factures ainsi que les données d'imputation.

  • Résultat financier

    Vous pouvez visualiser les résultats financiers relatifs aux coûts, aux revenus et aux profits du projet. les sur- et sous-facturation, les sur- et sous-coûts ainsi que les revenus. Vous pouvez également assurer le suivi des Résultats financiers provisoires et les soldes des en-cours IFRS.

  • Transactions d'avenant

    Vous pouvez utiliser cette fonction pour suivre l'évolution des avenants au projet. Les types de transactions d'avenant suivants sont pris en charge :

    • Compensation des fluctuations de prix : utilisez ce type d'avenant pour indiquer l'influence des fluctuations de prix à des fins de facturation. Ce type d'avenant ne peut pas être défini pour des projets en régie et pour des projets dont la Méthode de facturation est Taux unitaire. Il existe deux types de compensations des fluctuations : les compensations des fluctuations d'index et les compensations des fluctuations de prix.
    • Montant provisoire : utilisez ce type d'avenant si une partie des coûts du projet vous est inconnue lors du développement de ce projet. Vous pourrez compenser les différences par la suite, au moyen du budget des montants provisoires et des coûts réels.
    • Quantités à compenser : utilisez ce type d'avenant pour facturer la différence entre la quantité budgétée et la quantité réelle, pour une série d'objets de coût. Il s'avère utile lorsque vous n'êtes pas sûr des quantités que vous consommerez dans le projet.

  • Avancement du traitement

    Vous pouvez approuver ici tous les coûts liés aux transactions, aux engagements et aux revenus se rapportant au projet. Vous pouvez imputer des transactions à l'historique du projet et dans Finances (à l'aide des comptes sélectionnés dans l'intégration Finances). Il est également possible de confirmer globalement les coûts, les transactions de revenu et les résultats intermédiaires. Les coûts sont transférés vers Facturation et l'historique des projets. Vous pouvez également rejeter les transactions confirmées.

  • Heures projet

    L'option Imputer relevé d'heures projet permet de consigner des transactions de coût agrégé ou détaillé pour les heures projet personnel en cours de traitement à partir de l'application Données du personnel. Vous pouvez déterminer si vous souhaitez créer une transaction de coûts dans Projet pour chaque ligne dans Données du personnel ou créer une transaction de coûts pour chaque jour du calendrier.
  • Le champ Société de l'employé des sessions Ecritures comptables (tpppc2100m100) et Transactions de coûts (tpppc2100m000) permet de gérer les heures et les dépenses. Ce champ est obligatoire si un employé est lié à la transaction de coûts.

  • Coûts indirects

    Vous pouvez différencier les coûts indirects internes et externes à l'aide du taux appliqué et du taux de facturation.

  • Pour les contrats basés sur les coûts, l'utilisateur doit être autorisé à facturer ces coûts au client. Vous pouvez utiliser le taux appliqué (interne) et le taux de facturation (externe) pour calculer les coûts indirects.

  • Le taux appliqué sert à calculer les coûts indirects internes du contrat / projet. Ces coûts indirects sont inclus dans le coût figurant sur le contrat/projet.
  • Le taux de facturation sert à calculer les coûts indirects facturables externes. Ces coûts indirects peuvent être facturés au tiers.

  • Prévision coûts indirects

    Dans la session Prévision coûts indirects (tpppc6106m000), la prévision de coûts indirects peut être définie pour calculer les coûts estimés totaux, le pourcentage d'achèvement et le pourcentage de profit, ce qui permet d'analyser les résultats intermédiaires de façon efficace. Les prévisions de coûts indirects sont incluses lors du calcul de la valeur estimé à achever, dans la session Demandes de règlements progressifs (tppin0170m000). Les coûts indirects sont également inclus dans les sessions suivantes :
    • Approbation globale (tpppc4200m000)
    • Impression des prévisions des coûts par objet de coûts (tpppc2416m000)
    • Génération de résultats intermédiaires (tpppc3250m000)
    • Génération prévision coûts par objet de coûts (tpppc2216m000)
    • Affichage d'analyse financière (tppss0701m000)
  • La session Ecriture de prévision de coûts (tpppc2615m000) permet de gérer les écritures de prévision de coûts pour les divers types de coûts tels que matières, tâche, équipement, sous-traitance, coûts divers et indirects spécifiés pour le projet.

  • Base d'obligation de performance

    Lors du calcul des résultats intermédiaires :

    • Si le champ Base d'obligation de performance a la valeur Prix de la transaction dans la session Lignes de contrat (tpctm1110m000), le prix de la transaction sert de base pour calculer le résultat intermédiaire. Le Prix de la transaction (si applicable) est utilisé pour déterminer s'il y a un profit ou une perte et il est également utilisé pour déterminer le revenu maximum prévu.
    • Lorsqu'un projet est lié à plusieurs Lignes de contrat, le Prix de la transaction est utilisé comme base de calcul du résultat intermédiaire (une Base d'obligation de performance de la ligne de contrat au moins doit être définie sur Prix de la transaction).

  • SAB 74 - Méthode d'identification du revenu

    Vous pouvez modifier la méthode de reconnaissance du revenu pour un projet ou un contrat. Pour le reporting, vous pouvez générer des résultats intermédiaires pour des paramètres de remplacement. Afin que le résultat d'autre scénario puisse être comparé au résultat principal pour le reporting financier selon SAB 74 (norme comptable). Le paramétrage de remplacement est facultatif et peut être utilisé comme base pour un reporting supplémentaire.

  • Répartition des coûts du projet

    Dans le projet, les transactions financières provenant d'un document financier (par exemple un journal d'opérations diverses) sont réparties en transactions de coûts ou de revenus. Selon l'option indiquée dans la session Journaux (tfgld0511m000) de Finance, la répartition des coûts du projet s'effectue au moyen de la session Vue générale écritures de coûts (tpppc2811m000) ou Ecriture de coût (tpppc2605m000).

  • Identification des revenus : Méthode de modification

    Il est maintenant possible de modifier la méthode d'identification des revenus d'un contrat ou d'un projet présentant le statut Ouvert. Par exemple, de nouvelles réglementations peuvent entraîner une modification de la méthode d'identification des revenus.

    La méthode utilisée peut être modifiée sans affecter les calculs de revenus, jusqu'à ce qu'un résultat intermédiaire soit approuvé et traité. Dans cette version, une modification est autorisée même après approbation, mais au sein d'un processus contrôlé. Pour modifier les méthodes de résultats provisoires, vous devez sélectionner l'option Changer la méthode des résultats provisoires dans le menu Actions des sessions Résultats provisoires du contrat (tpctm0180m000) et Résultats provisoires du projet (tppdm6103m000). Un message d'avertissement s'affiche si un résultat provisoire existe déjà. Quand vous générez des résultats provisoires avec une nouvelle méthode de résultats provisoires :

    • Les résultats provisoires déjà imputés sont réglés et à nouveau imputés.
    • Les résultats provisoires non traités sont supprimés.

  • Identification des revenus : Scénarios

    Pour permettre la génération d'états, par exemple en raison de l'exigence SAB-74, des scénarios utilisant une configuration principale et alternative d'identification des revenus peuvent être créés. La configuration principale est utilisée pour traiter les revenus vers Finances et donc pour tous les états financiers. Le paramétrage de remplacement est facultatif et peut être utilisé comme base pour un reporting supplémentaire. Cela peut être utile dans les périodes de transition vers de nouvelles réglementations comptables (SAB-74/IFRS-15). Pendant le processus de traitement des divulgations, une analyse du client peut provoquer d'autres imputations financières (écritures de journal manuelles). Une option permettant de basculer entre les configurations principale et secondaire est également disponible.

  • Identification des revenus : Calcul de l'ERF en fonction de l'EAC

    Le calcul du coefficient de revenu acquis (ERF) est toujours basé sur le budget, jamais sur le coût prévisionnel total (EAC). Pour le pourcentage d'achèvement, un choix était disponible. Un calcul basé sur l'EAC existe maintenant également pour le calcul de l'ERF.

  • Lignes document de revenu

    Une nouvelle option est ajoutée à la transaction de coût, financière et de revenu pour afficher les lignes du document de revenu qui sont liées aux transactions. Cette option n'est applicable que si le type d'imputation de la transaction est Identification du coût des ventes ou Coût des ventes facturé (projet).

  • Utiliser paramètre d'avancement pour tous les projets

    Infor LN permet à présent de calculer la valeur acquise (budget réalisé/coût autorisé) pour le projet Durée et matières et Remboursement des coûts à réaliser dans la même méthode que le projet de prix fixe.

  • Prévisions par type de coûts

    Les prévisions par type de coûts et indicateurs de disponibilité des prévisions sont maintenant ajoutées à Ecriture de prévision de coûts.

  • Mises à jour des prévisions basées sur le pourcentage

    Les prévisions peuvent maintenant être mises à jour avec un pourcentage pour accélérer le processus de prévision. L'estimation à achever (Estimation to Complete, ETC) peut être mise à jour avec le pourcentage spécifié dans les sessions Génération prévision des coûts par objet de coûts (tpppc2216m000) ou Génération prévision des coûts par activité/type de coûts (tpppc2226m000).

  • Lien avec note de frais XM dans transactions de coûts

    Il est possible d'accéder au notes de frais XM à partir des transactions de coûts liées au projet.