Comptabilité générale

Dimensions

Vous pouvez définir séparément les dimensions pour préparer l'analyse des écritures et des soldes de compte général. Vous pouvez utiliser jusqu'à 12 types de dimensions. Vous pouvez définir un nom et une structure complète de codes de dimension pour chacun de ces types de dimension. Les types de dimensions n'ont pas de relation entre eux. Les types et les codes de dimensions peuvent être dérivés des tables de codes logistiques.

Règles de validation croisée

La fonctionnalité Règles de validation croisée (CVR) permet d'indiquer les combinaisons comptes généraux/valeurs de dimension valides. Ces règles contribuent à réduire les erreurs de saisie, à renforcer la séparation des tâches et à améliorer la précision du reporting.

Périodes

Il existe trois types de périodes financières : Période comptable, Période de reporting et Période de TVA.

Journaux

Vous saisissez des écritures basées sur des journaux. Les journaux sont regroupés par catégories d'écritures.

Valeurs par défaut de la saisie d'écritures

Les valeurs par défaut de la saisie d'écritures définissent les autorisations et permettent un accès rapide aux journaux par chacun des utilisateurs.

Modèles d'écriture

Pour répartir une écriture sur plusieurs comptes généraux et dimensions, vous pouvez utiliser un modèle d'écriture. Pour chaque modèle d'écritures, vous pouvez définir une ou plusieurs lignes précisant la répartition du montant d'écriture principal sur plusieurs comptes généraux et dimensions.

Ecritures automatiques

Lorsqu'une écriture correspondant au type d'écriture et au compte général spécifiés dans les données de base est finalisée, LN génère des lignes d'écritures. Les montants seront imputés sur les comptes généraux spécifiés en fonction des pourcentages indiqués.

Rapprochement de comptes

Vous pouvez rapprocher des écritures de débit et de crédit issues de diverses transactions sur un même compte général. Une écriture de conversion peut être générée pour résoudre les différences entre les tolérances spécifiées.

Relevés de trésorerie

Un relevé de trésorerie fournit des informations relatives à l'historique de la trésorerie. Il indique les origines et les utilisations de la trésorerie et est utilisé pour évaluer la capacité de l'entreprise à remplir des obligations à moyen terme. Dans certains pays, un relevé de trésorerie doit être régulièrement transmis à l'administration fiscale.

Intégrations financières

Dans un système ERP intégré, la plupart des écritures financières proviennent des écritures logistiques. Par exemple, une sortie magasin est une écriture opérationnelle qui nécessite des imputations financières. Pour chaque écriture à représenter dans l'application Finances, LN génère une écriture d'intégration.

Rapprochement financier

Outre l'analyse financière globale des zones de rapprochement (ventes provisoires et de stock par exemple), vous pouvez effectuer le rapprochement et l'analyse financière des factures à recevoir.

Importation de journal

Vous pouvez importer des écritures dans LN depuis une source externe.

Ecritures périodiques

Les écritures périodiques sont des écritures générées régulièrement par LN en fonction des informations et des modèles que vous indiquez lors de la définition des données de base de ces écritures.

Ecriture de contrepassation

Vous pouvez créer des écritures pour contrepasser des écritures déjà imputées. Vous pouvez également créer des écritures supplémentaires pour corriger celles que vous contrepassez. Dans le deuxième document, il est possible de modifier les montants ou d'inverser les signes de débit et de crédit.

Ecritures intersociétés

Dans un environnement multisociétés, les écritures entre les sociétés logistiques et entre les sociétés financières rendent nécessaire l'équilibrage des comptes via des écritures intersociétés.

Ecritures intergroupes

les écritures de Comptabilité générale peuvent également être créées entre des groupes de sociétés financières ayant des plans comptables ou des calendriers distincts, mais qui sont liés dans une structure multisociétés.

Procédure de fin d'exercice

Utilisez le traitement de fin d'exercice pour déplacer les soldes de clôture d'une année aux soldes d'ouverture de l'année suivante. Si les livres ne sont pas définitifs et si vous avez besoin des soldes d'ouverture pour l'année suivante, vous pouvez lancer une procédure de clôture provisoire.

Dimensions dans les écritures intergroupes

Les dimensions peuvent être spécifiées manuellement ou renseignées automatiquement via des écritures d'intégration. L'utilisateur peut spécifier manuellement les dimensions à l'aide des opérations diverses manuelles. Les dimensions peuvent être renseignées automatiquement avec la valeur de segment de l'écriture source (c'est-à-dire, l'aspect crédit de l'écriture d'intégration).

Numérotation consécutive (sans écarts)

Dans certains pays, les numéros de journal d'opérations diverses doivent être consécutifs pour chaque mois ou exercice. L'existence d'écarts entre un numéro donné et le numéro du texte n'est pas autorisée. L'application inclut des codes Protocole et la fonctionnalité Numéro, laquelle a été améliorée pour prendre en charge différents formats et méthodes de numérotation.

Journaux d'importation BOD

La fonctionnalité est étendue afin que les lots de journal externes puissent à présent être modifiés, en fonction de l'option Utilisateur autorisé pour écritures externes dans la session Paramètres de la société financière (tfgld0503m000).

Répartition du règlement (Italie)

En Italie, lorsque le client est une société publique, la dette fiscale passe au client. Le composant de l'impôt réglé par le client directement au centre de recette ne doit pas être inclus dans les effets à recevoir. Les registres de TVA doivent afficher le montant du compte TVA sur ventes comme non réglable. La TVA sur ventes reportée doit être traitée comme non déductible pour le livre TVA et l'état de décompte de TVA. La comptabilité Clients créée directement à partir de finances doit autoriser les codes de TVA reportée pour les écritures de ventes nationales.

Impression des écritures d'intégration

L'écriture d'intégration peut à présent être imprimée dans la devise société.

Correction de TVA

L'application peut identifier de manière unique et reporter les corrections de TVA. Les corrections de TVA doivent être identifiées dans l'état sur la TVA.

Livre Comptable (Pologne)

Les réglementations juridiques obligatoires en Pologne exigent l'impression régulière et/ou le transfert des livres comptables dans d'autres supports de stockage durable par une société. Conformément à l'art. 13.1 de la loi sur la comptabilité, les livres comptables sont composés d'ensembles d'enregistrements comptables et constituent les éléments suivants

Etat du journal (journal principal)
Impression des écritures regroupées par comptes généraux
Balance
Balances des livres comptables auxiliaires
Livres comptables auxiliaires
Valorisation des devises
Billets à intérêts
Immobilisations
Fichiers bancaires.

Taxonomie

Des structures de reporting flexibles, ou taxonomies, peuvent être créées dans le compte général. La taxonomie fermée peut être archivée ou supprimée.

Date de TVA

En République tchèque et en Slovaquie, les sociétés sont obligées d'ajouter des informations de TVA supplémentaires aux factures fournisseurs, aux écritures bancaires et aux journaux aux fins de reporting de la TVA.

Allègement pour créances irrécouvrables et récupération de créances irrécouvrables

Les allègements pour créances irrécouvrables et les récupérations de créances irrécouvrables sur les comptes clients et les comptes fournisseurs sont désormais traités facilement et de façon homogène. Les journaux distincts nécessaires relatifs à l'allègement et à la récupération peuvent être traités dans la comptabilité générale.

Affichage de codes TVA distincts

Des codes TVA fournisseurs/clients dédiés utilisés pour les écritures fournisseurs et/ou clients peuvent être spécifiés.

Imputer des créances irrécouvrables

A des fins commerciales, une créance est considérée irrécouvrable lorsque la décision a été prise que la somme ne peut pas être récupérée. Cette décision est généralement prise lorsque tous les efforts raisonnables ont été entrepris pour collecter la créance en question, mais en vain, et que le fournisseur est en capacité de réduire le montant des créances en l'indiquant dans le système. Il est nécessaire d'imputer une créance irrécouvrable lorsque la facture client associée est considérée comme irrécouvrable.

Console diagnostic GL

La Console diagnostic GL est utilisée pour contrôler la comptabilité générale de façon quotidienne afin d'améliorer les processus de reporting. A l'aide de cette console, les problèmes, les exceptions et les erreurs concernant les écritures dans la comptabilité générale peuvent être détectés et résolus à l'avance.

Exclure des journaux de la Console

Si la console est activée pour les Factures fournisseurs ou les Journaux manuels, des journaux spécifiques sont exclus de la console.

Session Exercice/Période

L'exercice peut être défini pour faciliter la création et la gestion des périodes financières et la mise à jours des statuts de ces périodes par l'utilisateur.

Adoption Local.ly eAccounting (LEA) - Mexique

Au Mexique, les contribuables doivent soumettre La Contabilidad Electrónica (comptabilité électronique) via le portail Tax Mailbox mis à disposition par l'Autorité fiscale mexicaine. A cette fin, LN est intégré à Local.ly eAccounting (LEA). LN génère les différents fichiers au format csv, qui doivent être placés hors du système ERP. LN génère également le fichier XML de conversion de requête (querys.xml), qui fournit le lien entre le fichier/les champs dans la base de données ERP (dans le fichier csv) et la base de données eAccounting.

Trier par Séquence d'impression pour Historique du compte

L'historique du compte peut être trié en fonction de 'Séquence d'impression'.

Date d'exportation TVA

LN a été amélioré pour bloquer les écritures de TVA basées sur l'exportation ou les factures de correction jusqu'à ce qu'on puisse prouver que l'exportation est exonérée de TVA ou notée zéro. Lorsque des preuves de l'exportation sont disponibles ou que des corrections sont apportées, les informations au regard de ces preuves et de ces corrections (numéro de document des douanes, date d'exportation, etc.) peuvent être ajoutées aux écritures de TVA et peuvent être débloquées pour reporting.

Amélioration du schéma d'intégration

La fonctionnalité Schéma d'intégration a été améliorée pour que sa configuration, sa visibilité et son utilisation soient simplifiées.

Bloquer l'enregistrement des factures fournisseurs dans une période de TVA incorrecte

Les factures fournisseurs (avec les écritures associées à la TVA) pour lesquelles la date de facturation est postérieure à la période de TVA ne sont pas autorisées.

Répartition des coûts du projet

La répartition des coûts de projet permet d'importer des transactions de projet pour plusieurs projets à l'aide d'un chargement d'écritures de comptabilité générale (en combinaison avec des écritures de projet). Un nouveau paramètre (zone de groupe désignée Vue de saisie des coûts des projets) est ajoutée dans la session Journaux.

Importer journaux externes

Offre un moyen plus convivial et plus flexible à l'utilisateur d'importer des journaux d'opérations diverses via Excel ou une application d'échange. Il est maintenant possible d'importer un journal où certaines références telles que le compte général, le tiers ou le code TVA n'existe pas. Une nouvelle session Console journaux d'importation (tfgld2616m000) est créée pour permettre à l'utilisateur d'importer des journaux opérations diverses avec Excel, puis de contrôler, de modifier et d'imputer les journaux opérations diverses qui ont été importés via Excel ou une application d'échange.

Compte cible des différences de change

Capacité d'imputer les différences de change calculées sur les comptes monétaires dans plusieurs comptes de résultat à l'aide des groupes de comptes cibles. Un groupe peut être lié à plusieurs comptes monétaires, ce qui se traduit donc par l'imputation des résultats sur le compte général approprié du groupe de comptes cibles lié.

Devises multifonctions sur journaux d'opérations diverses

Dans les environnements de devises multiples, les écritures de correction sont nécessaires lorsque le taux moyen à utiliser pour la conversion en devise locale, de reporting1 et de reporting2 ne correspondent pas au taux lors de la création d'opérations diverses. Vous pouvez corriger les montants non seulement dans la devise locale mais également dans les autres devises fonctionnelles. La nouvelle sous-catégorie de journal Journal devises multifonctions a été ajoutée pour permettre la gestion des montants dans la devise de transaction et les devises société.

Solde automatique de l'exercice de clôture

Une nouvelle méthode de clôture d'exercice Comptes individuels avec solde de clôture a été ajoutée. Cette méthode génère des journaux d'opérations diverses pour :

Clôture de résultat
Clôture du compte de résultat
Clôture du bilan
Résultat d'exercice précédent

Il n'est plus nécessaire d'utiliser la comptabilité analytique sur le résultat non réparti lorsque la comptabilité par segment est implémentée. Dans ce cas, seules les dimensions segmentés sont imputées.

Affichage des écritures non finalisées et finalisées

A des fins d'analyse, il est maintenant possible d'afficher les écritures non finalisées et finalisées dans une fenêtre de liste. Différentes options de vue ont été ajoutées pour fournir une vision plus détaillée dans ces transactions.

Compte de contrepartie

Les comptes de contrepartie d'une écriture de compte général peuvent être déclarés dans plusieurs sessions d'impression et d'affichage. Toutefois, si un document comprend plusieurs lignes de document, tous les autres comptes utilisés dans ces lignes sont déclarés comme comptes de contrepartie d'une ligne sélectionnée. Avec la nouvelle fonctionnalité, un seul compte de contrepartie est déterminé pour chaque ligne d'écriture de journal générée.

Dans la session Historique des documents - Lignes d'écritures (finalisées et non finalisées), le compte de contrepartie est affiché. Le cas échéant, les utilisateurs autorisés peuvent modifier le compte de contrepartie.

Pour les écritures manuelles d'un journal opérations diverses, le compte de contrepartie peut à présent être spécifié. Cette nouvelle fonctionnalité s'applique à la session Journal d'opérations diverses et aux écritures périodiques, aux échéanciers d'écritures et à la console de journaux importés.

Relevé de trésorerie détaillé

Etat contenant l'historique des transactions de trésorerie pour une période financière donnée. L'état offre une vue générale des sources et utilisations de la trésorerie. Le relevé de trésorerie est utilisé par les actionnaires, le service de comptabilité, les investisseurs potentiels, des prêteurs potentiels et les banques.

Les organisations de gestion de projet souhaitent afficher les flux de trésorerie pour les activités opérationnelles, d'investissement et de financement, mais veulent également les associer aux projets, car les projets sont les conducteurs principaux des sorties de fond. D'autres sociétés sont peut-être plus intéressées par les informations de cash-flow par zone de vente ou autres dimensions. A cette fin, la nouvelle session de données de base Structure informations de cash-flow (tfgld2560m000) a été ajoutée avec une structure de reporting parent/enfant qui utilise des codes Informations de cash-flow. Ces codes sont liés aux comptes généraux par le biais d'un nouveau champ dans la session existante Plan comptable (tfgld0508m000).

Un nouveau champ Exclure de la prévision de trésorerie est ajouté dans la session Journaux (tfgld0511m000), il permet d'exclure l'utilisation des journaux d'un type d'écriture de trésorerie particulier pour les informations de cash-flow.

La session Génération informations détaillées de cash-flow (tfgld2261m000) a été ajoutée pour générer des informations détaillées de cash-flow sur la base des transactions de trésorerie finalisées d'un compte de trésorerie. Seuls les comptes de trésorerie des types d'écritures inclus sont utilisés.

Les informations de cash-flow détaillées générées sont affichées dans la nouvelle session Informations de cash-flow détaillées (tfgld2561m000).

De plus, la session Impression informations de cash-flow cumulées (tfgld2461m000) a été ajoutée pour imprimer un récapitulatif des informations de cash-flow.

Impression de la liste de contrôle des factures de déclaration de TVA

A la fin de chaque période de TVA, une société est dans l'obligation par l'administration fiscale pour soumettre la déclaration. Les données de la déclaration doivent être correctes. Si la déclaration est incorrecte, l'entreprise peut encourir des coûts supplémentaires en raison des pénalités et de faire l'objet d'audits fiscaux supplémentaires. Par conséquent, pour garantir que la déclaration de TVA est conforme aux réglementations de TVA, le comptable vérifie les données sur la déclaration avec les données disponibles dans l'application financière.

La session Impression de la liste de contrôle de la déclaration de TVA (tfgld1410m100) a été ajoutée. Cette session compare les données des lignes de déclaration de TVA aux données de l'analyse de TVA pour les transactions de la plage sélectionnée. Le résultat de cette analyse est imprimé sur la liste de contrôle de déclaration de TVA. Selon le paramètre défini pour l'option Imprimer écarts seulement, toutes les lignes sont imprimées ou uniquement celles dans lesquelles la déclaration de TVA ne peut pas être rapprochée avec l'analyse de TVA.

Améliorations d'écriture automatique

La session Transactions automatiques (tfgld0130s000) a été améliorée pour la prise en charge des fonctionnalités suivantes :

En plus du type de transaction et du compte général, un indicateur de débit/crédit est ajouté pour spécifier la source de génération de l'écriture automatique uniquement lors de l'enregistrement d'une écriture de débit ou de crédit sur le compte général source.
La case Combinaison de dimensions sources spécifique a été ajoutée pour indiquer si vous souhaitez utiliser une combinaison de dimensions pour déterminer la transaction source. Si cette case est cochée, vous pouvez configurer la combinaison de dimensions applicable.
Vous pouvez insérer un journal dans le nouveau champ Journal cible pour générer des écritures d'un autre journal que celui de la transaction source.
La case Compresser a été ajoutée pour indiquer si les transactions générées doivent être compressées.
Pour chaque type de dimension de la ligne de débit, la case Copier toutes les dimensions débit de l'écriture d'origine a été ajoutée. Pour chaque type de dimension de la ligne de crédit, la case Copier toutes les dimensions crédit des écritures d'origine a été ajoutée.

Améliorations de contrepassation

La session Saisie des contrepassations (tfgld1295m000) a été améliorée pour prendre en charge les fonctionnalités suivantes :

La case Créer un document de contrepassation a été ajoutée pour copier un journal d'opérations diverses dans une nouvelle sans générer d'écriture de contrepassation.
La case Annulation avec montants négatifs a été ajoutée pour créer le document de contrepassation avec des montants négatifs, si le journal l'autorise, ou avec des signes de débit/crédit annulés.
La case Utiliser le taux d'origine a été ajoutée pour utiliser les taux d'origine de la transaction source pour le document nouvellement généré.

Référence du solde dans les écritures de rapprochement

Le champ Position de tri des sessions Ecritures d'intégration (tfgld4582m000) et Logistique - Rapprochement financier (tfgld4595m000) permet de trier les données. Le champ était également utilisé comme base de l'acceptation finale de certains groupes de rapprochement, mais son utilisation n'a pas été facile de comprendre.

Le champ Référence de solde a maintenant été ajouté en tant que base de rapprochement et d'acceptation finale. Ce nouveau champ est renseigné lorsque les écritures d'intégration et de rapprochement sont journalisées pour les groupes de rapprochement dont le champ Base d'acceptation finale a la valeur Objet de gestion + Référence de solde. Les valeurs Objet de gestion + Position de tri et Objet de gestion + Référence d'objet de gestion ont expiré pour le champ Base d'acceptation finale.

Pour les données existantes, le champ Référence de solde doit être mis à jour pour pouvoir être utilisé comme base de rapprochement. Le champ doit être mis à jour avant que les données de rapprochement ne soient acceptées ou que les différences de change soient calculées. Pour mettre à jour les données existantes, vous pouvez utiliser la nouvelle session Mettre à jour référence solde (tfgld4295m800).

Historique de compte général par tiers

La session Réinitialisation des soldes de période après initialisation/suppression des devises (tfgld3205m000) a été améliorée. Si vous exécutez la session avec la nouvelle case Seulement historique des articles de vente par tiers cochée, l'historique des comptes généraux par données de tiers est généré.

Report du traitement d'arrière-plan

Le champ Activation du traitement d'arrière-plan a été ajouté à la session Journaux (tfgld0511m000). Le champ peut avoir les valeurs suivantes :

Toujours (valeur par défaut) : lorsque des écritures non finalisées sont créées pour le journal, le traitement d'arrière-plan est toujours démarré.
Différer : lorsque les écritures non finalisées sont créées pour le journal, le traitement d'arrière-plan ne démarre jamais. Seul le traitement d'arrière-plan est lancé pendant la finalisation.
Différer si mode Job : Lorsque les écritures non finalisées sont créées pour le journal par une tâche de travail, le traitement d'arrière-plan n'est jamais démarré. Seul le traitement d'arrière-plan est lancé pendant la finalisation. Lorsque les écritures non finalisées sont créées manuellement pour le journal, le traitement d'arrière-plan est lancé.

Texte simplifié dans les écritures finalisées

Auparavant, la référence d'écriture pour les transactions de coûts issues d'écritures d'intégration était générée sur la base, entre autres, du numéro de commande et du numéro de ligne de commande. Pour satisfaire aux exigences allemandes, les modifications suivantes ont été apportées en tant que solution générique :

La session Imputation des écritures d'intégration (tfgld4282m000) génère à présent une référence descriptive pour les lignes de débit de certaines transactions de coûts. La description de l'article de coût est alors utilisée pour les types de documents d'intégration suivants :
- Commande fournisseur/coûts généraux
- Commande fournisseur/écart coûts généraux
- Programme d'achat/coûts généraux
- Programme d'achat/Ecart coûts généraux
- Si le type de document d'intégration est Ordre de transport / Frais de transport, les valeurs [ville d'expédition]-[pays expéditeur] et [ville destinataire]-[Pays destinataire] sont utilisées.
Pour activer cette fonctionnalité au niveau de la société financière, les références descriptives pour les champs Lignes d'achat- et de frais de transport ont été ajoutées dans la session Paramètres société financière (tfgld0503m000). De plus, un groupe d'options a été ajouté à l'onglet Paramètres de concept dans cette session et les paramètres de concept actuels sont stockés dans la zone de groupe appropriée, en fonction de leur fonctionnalité.

Devises multifonctions sur les journaux d'opérations diverses

Pour permettre la prise en charge des montants par défaut en devise société, des détails de devise ont été ajoutés à l'en-tête des documents journaux d'opérations diverses.

La fonctionnalité a été étendue pour permettre l'intégration des écritures de TVA. Les champs Pays TVA, Code TVA et Montant TVA ont été ajoutés aux détails du document. Dans l'en-tête du document, une option de bascule est disponible pour afficher les totaux soit sous forme de montant brut ou net, soit uniquement pour afficher les totaux de TVA.

La même fonctionnalité a également été ajoutée au journal d'importation de devises multifonctions.

Impression des écritures non rapprochées

Le rapprochement de comptes permet aux utilisateurs de rapprocher des écritures de débit et de crédit sur un compte général spécifique. Après rapprochement, un état peut maintenant être imprimé. Il inclut des écritures non rapprochées pour chaque période financière (rétroactive) avec une spécification détaillée du solde du compte rapproché pendant cette période. Cet état peut être imprimé dans la nouvelle session Impression spécification des soldes de comptes de rapprochement (tfgld1450m100).

Améliorations des rapprochements

Pour améliorer le processus de rapprochement, les nouvelles fonctionnalités suivantes ont été implémentées :

Suppression des éléments d'intégration par groupe de rapprochement.
Initialisation d'écriture des données de rapprochement pour les comptes finaux.
Pour la plupart des groupes de rapprochement de compte final, l'écriture des données de rapprochement est initialisée sur Non. Cependant, l'écriture des données de rapprochement est encore finalisée avec Oui pour ces comptes :
- Comptes finaux associés aux coûts provisoires de Projet, Service, etc. Par exemple, le compte final 514.
- Les comptes finaux associés aux coûts généraux pour le projet ou le projet PCS, car ils sont associés aux en-cours de projet ou aux en-cours de projet PCS.
Spécification des paramètres de rapprochement par société financière.
Dans les versions précédentes de LN CE, les paramètres de rapprochement peuvent être spécifiés au niveau du groupe de rapprochement dans la session Groupe de rapprochement (tcfin0620m000). Les paramètres ont donc la même valeur pour toutes les sociétés financières.
Dorénavant, ces paramètres de rapprochement peuvent différer pour les sociétés financières :
- Elément de rapprochement
- Ecrire données de rapprochement
- Journaliser tous les éléments de rapprochement
- Acceptation (finale) automatique des données de rapprochement
- Autoriser corrections sur données rapprochement (finalement) acceptées
- Bloquer la suppression des objets de gestion des transactions non finalement acceptées
- Bloquer la suppression des transactions finalement acceptées des objets de gestion non supprimés