Système de devise standard

Conversion directe des transactions en devises étrangères

Les transactions en devises étrangères sont directement converties de la devise de transaction à la devise locale, sans triangulation via la devise de référence. Par défaut, les devises de reporting sont converties directement de la devise de transaction vers la devise de reporting. Cependant, elles peuvent également être converties de la devise locale.

Intégrations et devises de reporting multiples

Les transactions peuvent être enregistrées dans une devise locale et jusqu'à deux devises de reporting. Seuls les montants en devise locale sont consignés dans les écritures d'intégration, les immobilisations et les données de rapprochement. Avant tout reporting dans l'une des devises de reporting, il convient de procéder au rapprochement des sous-comptes dans la devise locale de la société. L'ajustement des soldes en devise de reporting pour tenir compte des écarts de change est pris en charge par la session Calcul des différences de change (tfgld5201m000), qui peut être exécutée indépendamment pour la devise locale et les devises de reporting. Pour chacune des devises société, les différences seront imputées dans des écritures séparées. Le rapprochement des écritures d'intégration au niveau des objets de gestion n'est possible que dans la devise locale.

Devises société multiples

Une devise société est la devise locale ou de reporting utilisée par une entreprise pour préparer l'état financier. Les montants en devise étrangère sont convertis en montants dans n'importe laquelle des devises société à l'aide des taux de change directs de la devise locale et, en fonction de la valeur du paramètre Méthode de conversion de la session Sociétés (tcemm1170m000), à l'aide du montant en devise de transaction ou locale, pour la conversion en montants en devise de reporting.

Changement de devise

La fonction Changer la devise est disponible :

Dans les sessions de Comptabilité générale, Historique du compte et Historique de la dimension.
Dans les sessions de Comptabilité fournisseurs et Comptabilité clients affichant des informations sur les factures impayées.

Dans ces sessions, au sein d'une société unique, l'option Changer la devise est disponible pour chaque devise locale implémentée. Dans une sélection de plusieurs sociétés, l'option Changer la devise est disponible pour chaque devise courante, par le biais de groupes de devises de reporting.

Comme les devises de reporting sont converties en fonction de règles et types de taux prédéfinis, il est impossible de modifier leurs taux de change lors de l'écriture des transactions.

Taux de change récupérés sur Internet

L'importation des taux de change depuis Internet est activée par le champ Code devise ISO de la session Devises (tcmcs0102m000).

Pour importer les taux de change, vous devez écrire votre propre programme. LN ne fournit que l'interface.

Calcul et enregistrement de différences de change

La session Calcul des différences de change (tfgld5201m000) peut être exécutée pour chaque devise société séparément et indépendamment. Le processus de calcul des différences de change prend également en compte le type de taux de change indiqué dans le compte général pour chacune des devises locales et de reporting.

Les transactions de différence de change sont toujours créées séparément pour chaque devise société.

La méthode de calcul des différence de change dépend du paramètre Méthode de conversion défini dans la session Sociétés (tcemm1170m000).

Comptes provisoires

Pour plusieurs comptes provisoires, l'imputation d'origine et l'imputation de compensation ne sont pas réalisées dans la même devise. Ainsi, les réceptions d'achat / magasin qui imputent au compte de transit intermédiaire 3 peuvent utiliser des devises de transaction différentes. La réception d'achat peut être en dollars des Etats-Unis, tandis que la transaction de réception magasin s'effectue toujours dans la devise locale du magasin. Dans ce cas, une conversion de devise aura lieu, à l'aide du compte défini dans la session Paramètres de la société financière (tfgld0503m000). LN détecte tout écart entre les devises de transaction dans une paire d'imputations au débit/crédit (l'une de ces devises étant la devise locale de la société concernée) et crée automatiquement les transactions de conversion supplémentaires.

Ecritures intersociétés

Les transactions intersociétés sont rapprochées dans la devise de transaction. Pour calculer les montants en devises locale et de reporting dans ces transactions, seul le montant de la transaction est utilisé.

Si nécessaire, dans le système de devise standard, les comptes intersociétés peuvent être définis par devise de transaction, ce qui signifie que cette devise détermine à quel compte intersociétés la transaction est imputée.

Plan comptable

Pour chaque société financière, les caractéristiques du type de taux de reporting peuvent être définies au niveau du compte général dans la session Paramètres du compte général par compte individuel (tfgld0128m000). Vous pouvez y définir l'un des types de taux de reporting suivants :

Adopter type taux de change transaction
Type de taux de change propre
Valeur par défaut de la société

Si vous optez pour Type de taux de change propre, vous devez indiquer un type de taux pour la devise de reporting particulière. Si aucune caractéristique n'est saisie pour un compte général spécifique, LN utilise la valeur par défaut de la société définie dans la session Sociétés (tcemm1170m000).

Les comptes de TVA et les comptes collectifs issus de la même société financière et ayant la même origine (respectivement, achat/vente pour les comptes de TVA et fournisseur/client pour les comptes collectifs) doivent posséder les mêmes caractéristiques de types de taux de reporting. Par conséquent, les fonctions de type de taux de reporting peuvent également être définies à ces niveaux.

Utilisation de types de taux de change

Pour convertir le montant de transaction en devise locale, LN utilise le taux appartenant au type de taux de change spécifié pour la transaction. Le taux de change utilisé pour la conversion dans la devise de reporting dépend du type de taux de change défini dans le compte général d'imputation.

Les transactions de trésorerie sont généralement converties en fonction du taux de change au comptant, tandis qu'il est possible d'utiliser des taux mensuels pour les stocks et les en-cours. Les taux quotidiens, les taux moyens et les taux mensuels figurent au nombre des types de taux de change représentatifs.

Le processus de calcul des différences de change peut extraire un taux basé sur le type de taux de change du compte général.

Devises de reporting multiples dans les modules Comptes fournisseurs et Comptes clients

Les en-cours figurant dans les modules Comptabilité fournisseurs et Comptabilité clients sont enregistrés dans la devise locale et les devises de reporting de la société.

Dans le système de devise standard, les montants en devise locale sont convertis selon le type de taux de change indiqué dans la transaction. Les montants en devise de reporting sont calculés à partir du type de taux de change indiqué sur le compte collectif. Dans une société financière, tous les comptes collectifs d'un groupe de tiers doivent comporter les mêmes types de taux de change pour les devises de reporting.

Devises de reporting multiples dans l'analyse de TVA et le reporting

Etant donné qu'une même devise peut être utilisée plusieurs fois comme devise société, il est possible de choisir une devise société pour l'analyse de TVA et une pour les déclarations de TVA. Cette fonctionnalité facilite le reporting légal avec plusieurs taux particuliers de TVA. Dans les données de base de déclaration de TVA, vous pouvez sélectionner la position en devise société à utiliser dans la déclaration.

LN calcule les montants en devise de reporting à l'aide du type de taux de change spécifié dans le compte général de TVA. Dans une société financière, tous les comptes généraux de TVA sur achats doivent comporter les mêmes types de taux de change pour les devises de reporting. Cela s'applique également aux comptes généraux de TVA sur ventes.

Imputation des différences de change aux comptes collectifs fournisseurs et clients

LN calcule les écarts de devise de reporting à partir du type et du taux de change spécifiés sur le compte collectif pour chaque devise société. Pour chacune des devises société (locale et de reporting), la différence de change est enregistrée par le biais d'une écriture financière distincte.

Devise de référence

Dans le système de devise standard, la devise de référence :

peut être définie indépendamment des devises locale et de reporting ;
Peut être, sans que cela soit obligatoire, l'une des devises société ;
Peut servir à exprimer des montants communs à plusieurs sociétés, par exemple les prix de lot dans Magasin.

Etats

Dans diverses sessions d'impression, il est possible de sélectionner des données dans plusieurs sociétés. Dans le système de devise standard, les états financiers ne peuvent être imprimés que pour des sociétés financières possédant au moins une devise commune. S'il y a plusieurs devises communes, choisissez celle dans laquelle l'état doit être imprimé à l'aide du groupe de devises de reporting approprié.

S'il n'existe aucune devise commune, l'impression d'états concernant plusieurs sociétés est impossible.

Etats logistiques avec devises

Le type de taux à utiliser pour la conversion en devise de reporting est également disponible dans les sessions d'état.

Base du taux

Dans le système de devise standard, la base du taux sert uniquement à utiliser les taux entrés manuellement. Toutes les autres fonctions de cette base ont été transférées au type de taux. Dans les sessions d'écriture de transactions, le champ Base du taux indique par défaut Date du document. Si vous souhaitez remplacer le taux par défaut, attribuez la valeur Saisie manuelle à ce champ.

Etats de finalisation

Les états de finalisation doivent toujours être imprimés dans la devise locale de la société concernée par les transactions. En conséquent, si un lot de la société 100 contient des transactions pour la société 200, ces dernières sont imprimées sur une page séparée dans la devise locale de la société 200.

Soldes partagés

Dans LN, plusieurs soldes sont calculés au niveau d'un groupe entier de sociétés, par exemple les soldes et plafonds de crédit de tiers. Dans le système de devises standard, des soldes sont également établis au niveau de la société dans la devise locale de la société. Les soldes de la société groupe sont calculés soit dans la devise de référence, soit dans une devise définie par l'utilisateur. Lorsque ces soldes font l'objet d'un nouveau calcul, ils sont actualisés dans la devise locale. Lorsque la devise locale est mise à jour, les soldes du groupe sont également recalculés.